Óákveðinn greinir í ensku inngangs yfirlit um hvernig fjárfesting peninga haldist í traustum verkum
Hvaða tegundir eigna geta verið í eigu þegar fjárfesting peninga haldist í trausti?
Nema treysta skjalið - skjalið sem stjórnar hegðun traustsins - leyfir eða bannar tilteknum fjárfestingum, að jafnaði er hægt að fjárfesta fjármagn sjóðsins í hvaða eign sem væri í samræmi við tryggingaskyldu bankastofnunarinnar eða annar fjárvörsluaðili skuldar styrkþeganum eða styrkþegum traustsins.
Í mörgum tilvikum samanstendur treystir upphaflega af eignum sem safnast af styrkveitanda / uppgjörs ef um er að ræða vátryggingarsjóði milli vivós eða, ef hann eða hún hefur látist í bardaga, búsetu hans í því tilviki, sem um er að ræða tryggingarsjóði . Til dæmis, þegar söngvari, söngvari, framleiðandi og flytjandi Michael Jackson lést var fjölmargir útgáfuréttar, höfundarréttar, lagaréttar og annarrar hugverkar í treysta fyrir börn sín og fjölskyldu. The óbeinar tekjur af eignum í þessum traustum skulu leyfa krökkunum að vera fjárhagslega óháð öðrum lífi sínu. Auðugur bændur yfirgefa stundum búskap í trausti fyrir börn sem eru of ungir til að starfa með það, vörsluaðili ráða leigjendum bænda til að sjá um landið og deila í uppskerutölu, þar sem börnin taka eign á að ná ákveðinni aldri. Í sumum tilfellum munu fjárfestar eða stjórnendur sem safna stórum stöðu í bláu flokksstofni flytja hluta af hlutabréfum í trausti fjölskyldumeðlima og leyfa þeim að lifa af arðstekjum .
Í öðrum tilfellum eru allar heimsins eignir sem eftir eru í búi seldar beint eða settar upp til útboðs þannig að tekjur geti verið fjárfestar í fjölbreyttum hlutabréfum , skuldabréfum og / eða fasteignum . Það er ekki einu sinni sérstaklega óvenjulegt að hafa áhyggjur af einkafyrirtæki, svo sem framleiðslustöð, sem haldin er í trausti þegar um er að ræða frumkvöðla sem vilja tryggja maka þeirra eða munaðarlaus börn, sem ekki taka þátt í félaginu, eru geta lifað af ávöxtum vinnuafls síns án þess að taka lán gegn hlutum sínum. Í því tilviki er útgjöld trausts sérstaklega góð.
Ef þú setur upp traustasjóð eru fjárfestingarviðmiðanirnar sem þú ætlar að koma á um það fé sem þú ert gjafabréf að fara að treysta á nokkrum þáttum. Til dæmis:
- Ætlar þú að hafa treystuna haldið öllum arðgreiðslum, vaxta- og leigutekjum í mörg ár, jafnvel áratugi? Þetta er algengt þegar barn er minniháttar og þú vilt ekki að greiðslur hefjast fyrr en seinna í lífinu. Ef svo er ertu að fara að fjárfesta peningana sem eru í trausti á þann hátt sem lágmarkar skatta vegna þess að traustasjóðir eru þekktar sem þjappaðir skattar. Það er, það tekur ekki mikið til að ná efstu mörkum skatta krappi. Þetta getur falið í sér forgang á eignarhaldi á hlutabréfum sem ekki greiða arð eða skattfrjáls sveitarfélög skuldabréf .
- Ætlarðu að hámarka dreifingu á skilvirkasta hátt? Ef viðtakandinn er í lægri skattafleti gæti verið viturlegt að forgangsraða eignarhaldi á eignarhaldsfélagum með mikla ávöxtun þar sem bótaþeginn getur verið undanþeginn arðskatti að öllu leyti eftir tekjum heimila hans, þökk sé nýlegum breytingum á skattkóðanum .
- Viltu halda stjórn á tilteknu rekstrarfé eða eignarhlut í fjölskyldunni, eins og áðurnefndum bæ eða framleiðslufyrirtæki? Í slíkum tilfellum getur þú fengið stjórnarmann ráðningarstjórann til að keyra eignina og síðan leiðbeina vörsluaðilanum að taka upp peningatekjur í ríkisvíxlum. Ég sá aðstæður eins og þetta einu sinni. A miðaldra eigandi fyrirtækisins hafði mál við ungan starfsmann. A ást barn leiddi. Faðir dó en barnið var enn minniháttar. Hann hafði flutt eignir sínar til trausts sjóðsins og greitt bankareikningsdeildinni til að horfa á mál hans þar til 18 ára afmælis dóttur hans, og sagði þeim að hækka peninga í millitíðinni frá hvaða arðsemi sem fyrirtækið framleiddi. Á þeim tíma sem dóttirin varð 18 ára gat hún annaðhvort falið lögreglustjóra að selja viðskiptin, bæta við þeim peningum sem þeir höfðu safnað fyrir hana og ganga í burtu með peningunum eða taka eignarhlutinn í viðskiptin. Þetta leiddi til þess að peningar væru í höndum barnsins meðan konan sem hann átti ást, móður barnsins, gat aldrei fengið aðgang að einhverju féinu.
Raunveruleg aðferð við að fjárfesta peninga í trausti er einföld
Ef þú ert að setja upp traustasjóð, er raunverulegt ferli að fjárfesta peninga sem haldið er í trausti ekki svo erfitt. Þú þarft að treysta tækið og skjölin sem sanna að traustið sé stofnað. Þar að auki, í mörgum tilvikum, þarftu að skatta kennitölu sem þú hefur fengið frá IRS til að fylgjast með skatta umsókn traustsins, sem það er nauðsynlegt að skrá hvert ár, eins og einstaklingur eða fyrirtæki myndi. Vörsluaðili, sem starfar á vegum traustsins, opnar þá banka- eða miðlunareikning í nafni bankans og notar reikninginn til að eignast eign. Það fer eftir því hvaða trausti er, stjórnandinn getur annaðhvort stjórnað peningunum sjálfum eða útvistað fjárfestingu peninganna í trausti til hæft starfsfólks, svo sem skráður fjárfestingarráðgjafi .
Smærri treystir eru líklega að halda hlutum eins og vísitölusjóðum eða öðrum verðbréfasjóðum, en stærri traustir eru líklega að fara að stýrða eigin reikningum sem fjárfesta beint í verðbréfum fremur en með samsettri mannvirki með, ef til vill, að úthlutun til eiginfjárfjármuna eða hedge funds .
Fyrir fjölskylduþreytu gætirðu opnað trúnaðarsjóðsreikning hjá verðbréfafyrirtæki eins og Charles Schwab. Það fer eftir takmarkanir á treystum tækjum og skjölum, annars myndi það líta út fyrir venjulegan miðlunarkonto. Það gæti keypt hlutabréf. Það gæti keypt verðbréfasjóði. Það gæti viðskipti ETFs . Það gæti haldið REITs .
Þú gætir opnað trúnaðarreikninginn beint með verðbréfasjóði eins og Vanguard. Vanguard gjöld virka allan 1,57% gjalda á 500.000 $ treystum fjárfestingum í undirliggjandi vísitölum og öðrum verðbréfasjóðum. Þetta er mjög sanngjarnt fyrir þjónustuna ef þú þarft takmörkuð traust sem fjárfestir í látlaus vanillueign.
Að því gefnu að það sé leyfilegt geturðu jafnvel farið út, notið eftirlitsreiknings traustsins og skrifað athugun til að eignast hótel eða íbúðabyggð, sem tryggir að titillinn hafi verið skráður á traustið sjálft. Auðvitað myndi það gera meira vit í að mynda hlutafélag til að eignast eignirnar en að eiga traust á aðildarhlutum LLC en það er öðruvísi umræða um annan dag.
Aðalatriðið er að fjárfesta peninga í trausti er ekki mikið öðruvísi en að fjárfesta í neinum öðrum peningum, þar sem þú ert að tala um vandamál eignaúthlutunar , taka ákvarðanir um markaðstíma, kerfisbundna kaup eða verðmætar yfirtökur, tryggja fjölbreytt fjölbreytni og áhersla á skilvirkni skatta. Lykillinn er að ganga úr skugga um að þú takir ekki af þeim takmörkunum sem kunna að vera settir í treystirnar.