Capital Gains þú baðst ekki um
Enginn fjárfestir setur sig fram til að greiða meira skatta en nauðsynlegt er við val á verðbréfasjóðum. En gjaldeyrishagnaður úthlutun getur tekið þig vörður ef þú ert ekki kunnugur því sem þeir eru og hvernig þeir vinna.
Lærðu sjálfan þig núna um gjaldeyrishlutfall og vertu betri fjárfestir.
Hvernig gagnkvæma sjóðsins fjármagn fær dreifingar á sér stað
Á hverju ári, yfirleitt á síðustu tveimur mánuðum ársins, eiga hluthafar verðbréfasjóða andmælin möguleika á að fá gjaldeyrishlutfall frá verðbréfasjóðum sínum. En þetta eru ekki hagnaður af góðu tagi.
Þessi vaxtagreiðsla er afleiðing stjórnenda sem selja hlutabréf á einni eða fleiri eignum sjóðsins á gjaldfærisárinu. Ef sjóðsstjóri ákveður að selja hlutabréf vegna breytingahorfur eða jafnvel þótt sjóðinn sé einfaldlega að hækka reiðufé fyrir innlausn hluthafa (ef hluthafi selur hlutabréf sjóðsins), ef hlutabréfin eru viðskipti hærri en þegar sjóðurinn keypti upphaflega það verður sjóðnum að dreifa að minnsta kosti 95% af hagnaði til hluthafa.
Fjármagnshlutfallið er skattskyldur til hluthafa sjóðsins nema sjóðinn sé í eigu skattgreiðslureikninga (IRA, 401k osfrv.).
Til dæmis, segjum að XYZ Mutual Fund keypti 100.000 hlutabréf í lager 20 árum síðan fyrir $ 1.
Sjóðurinn selur 100.000 hluti í dag fyrir 50 $, sem leiðir til langtímafjármagns á $ 49 á hlut. Sjóðurinn verður að dreifa hagnaðinum til núverandi hluthafa og hluthafar verða að tilkynna afkomuna á eigin skattaframtali .
Hvað er efnahagsleg verðmæti fjármagns dreifingarinnar?
Þó að það virðist sem jákvætt að fá hagnaðarsamdrátt, þá er það í raun ekkert jákvætt efnahagslegt gildi fyrir dreifingu.
Til dæmis, að skoða frekar í dreifingu XYZ Mutual Fund:
- Þú átt 1.000 hluti XYZ Mutual Fund. Sjóðurinn hefur nettó eignvirði (NAV) á $ 10 á hlut. Fjárfesting þín í sjóðnum er 10.000 $.
- Heildarverðmæti eignarhlutar þíns í sjóðnum er $ 10.000 (1.000 hlutir á $ 10 á hlut) og þú endurfjárfestir alla fjármagnstekjur og arðgreiðslur.
- Sjóðurinn dreifir langtímahagnaði eins og lýst er í fyrra dæmi. Langtímahagnaður af sölu hlutabréfa í fyrra dæmi er 10% af heildarverðmæti sjóðsins eða $ 1 á hlut.
- Hluthafar metra á upptökudegi fá $ 1 fyrir hverja hlut sem þeir eiga og NAV af sjóðnum verður lækkað um $ 1 á fyrirfram arðsdegi .
- Þess vegna færðu $ 1.000, sem sjálfkrafa endurfjárfestir í sjóðnum.
- Miðað við engar breytingar á markaðsvirði eigum við enn $ 10.000 af sjóðnum.
Hvernig? NAV niðurgreiðslunnar var lækkuð í $ 9 af vaxtatekjum útbreiðslu $ 1 og þú endurfjárfestir hagnaðinn til að gefa þér alls 1.111,11 hluti ($ 1.000 endurfjárfestur í nýju NAV á $ 9 kaupir 111,11 hluti). Ef þú endurfjárfestir ekki hagnaðinn, þá áttu 1,000 hluti á $ 9 og $ 1.000 reiðufé. Hins vegar hefur þú $ 10.000.
Eins og áður hefur verið getið, mynda þessar gjaldeyrisgreiðslur skattareikning ef þú átt hlutabréfasjóði á skattskyldan reikning.
Eftirlaunaáætlanir (IRA, 401, osfrv.) Eru ekki fyrir áhrifum af söluhagnaði. Hafðu í huga að endurfjárfesting haganna er bætt við kostnaðargrundvöll þinn - að draga úr skattskyldan ávinning þegar sjóðnum er loksins seld.
Ef þú átt hlutdeildarfélög á skattskyldum reikningi gætirðu viljað einbeita sér að lágmarkssölumarkaði, þar með talið vísitölur og skattahæf verðbréfasjóðir (jafnvel sumir virkir fjármögnuð sjóðir hafa lítil veltu ). Annars ættir þú að íhuga að heimsækja heimasíðu sjóðsins þíns, sem hefst í október á hverju ári, til að ákvarða hvort og hvenær það muni verða fjármagnshlutfall.
Ef úthlutunin er talin vera stór, ættir þú að vega kosti og galla við að eiga sjóðinn . Reyndar gætirðu viljað selja sjóðinn til að koma í veg fyrir dreifingu. Ef þú selur sjóðinn til að koma í veg fyrir dreifingu skaltu vera meðvituð um að ef þú kaupir sjóðinn aftur innan 30 daga (annaðhvort á skattskyldan reikning eða í IRA þínum), þá mun þú hlaupa af reglum IRS um þvottasölu .