Skattlagning á vaxtagreiðslum
Ef þú ert að leita að kaupum á verðbréfasjóði sem greiða arð, er það klárt að vita hvernig arðsemin er skattlagður áður en hann kaupir. Þú getur jafnvel ákveðið að arðsjóðir séu ekki bestu fjármunir til að kaupa fyrir fjárfestingarmarkmið eða skattlagningu. Þú vilt örugglega ekki furða hvers vegna þú fékkst 1099 eyðublaðið í janúar vegna þess að þú gerðir ekki heimavinnuna þína um skattlagningu verðbréfasjóðs fyrirfram.
Til þess að fá þér undirbúin fyrir skattlagningu arðs í verðbréfasjóðum munum við byrja á grunnatriðum með því að svara nokkrum einföldum spurningum:
Hvað eru arðgreiðslur?
Arðgreiðslur eru greiðslur til hluthafa (fjárfesta) hlutabréfa, skuldabréfa eða verðbréfasjóða. Þessi greiðsla felur í sér hagnað félagsins sem skipt er milli hluthafa. Verðbréfasjóðir fjárfesta vilja velja hvort þeir vilja að arð verði endurfjárfest (til að kaupa fleiri hluti sjóðsins) eða að fá sem reiðufé eða afhent í annan reikning.
Hvenær eru skatttekjur af arðgreiðslum?
Mikilvægt er að hafa í huga fyrst að hluthafar hluthafafundar geti verið skattlagðir á arði sjóðsins, jafnvel þó að þessi útborgun sé móttekin í reiðufé eða endurfjárfest í viðbótarhlutum sjóðsins. Einnig er um að ræða ákveðnar skattgreiðslur og skattgreiddar reikningar, svo sem IRA, 401 (k) eða lífeyrisgreiðslur, ekki arðgreiðslur til fjárfestis meðan á reikningnum stendur. Í staðinn mun fjárfestir greiða tekjuskatt af úttektum á gjaldfelldu ári dreifingu (afturköllun) er gerður.
Sumir verðbréfasjóðir, svo sem sveitarfélaga skuldabréfasjóður, geta greitt tekjur til hluthafa sem undanþegin eru sambandsskatti.
Í skattskyldum reikningum, svo sem einstakra og sameiginlega miðlunareikninga, eru almennar tekjur af verðbréfasjóðum almennt skattlagðir annaðhvort sem venjulegar tekjur (skattlagðar á einstaklinga tekjuskatthlutfalli) eða sem hæfur arður (skattskyldur allt að hámarki 15%).
Venjuleg og hæfur arðsemi er tilkynnt til fjárfesta í verðbréfasjóði á skattaformi 1099-DIV . Til skattlagningarkenndar, mun gagnkvæmur fjárfestir (skattgreiðandi) tilkynna arð á Form 1040, Stundaskrá B og Form 1040, línur 9a og 9b.
Fyrir skatta árið 2016, sem skattgreiðendur þurfa að vita fyrir skattlagningu þeirra vegna í apríl 2017, hér eru skatthlutfall arðs:
- Tekjuþröskuldar : einstaklingar og giftir skattgreiðendur í 10% og 15% skattafestum greiða 0% á hæfilegum arðgreiðslum og flestum hagnaði.
- Gildir arðgreiðslur : Tekjur sem teknar verða skattlagðar í sama takt og langtímahagnaður.
- Skattlagning : Einstaklingar í 25%, 28%, 33% og 35% sambandsskattsskattum munu greiða 15% af hagnaði, en skattgreiðendur í 39,6% krappanum greiða 20%.
Hvar get ég fundið nánari upplýsingar um skattlagningu skattlagningar?
Fyrir frekari upplýsingar verðbréfasjóðir sem greiða arð, getur þú vísað til þessarar greinar um verðbréfasjóði arðs .
Ef þú vilt halda sköttum í lágmarki skaltu lesa þessa grein um hvernig á að draga úr sköttum á verðbréfasjóðum .
Fyrir frekari upplýsingar um skattlagningu verðbréfasjóðs gætir þú haft samband við skattaráðgjafa þína eða vísað til IRS-útgáfu 550.
Fyrirvari: Upplýsingarnar á þessari vefsíðu eru aðeins til umræðu og ætti ekki að vera misskilið sem skattaráðgjöf eða fjárfestingarráðgjöf. Undir engum kringumstæðum eru þessar upplýsingar tilmæli til að kaupa eða selja verðbréf.