Þú verður að hafa fengið tekjur
Til að gera hvers konar IRA framlagi verður þú að hafa aflað tekna sem jafngildir eða hærri en fjárhæð IRA framlags. Fyrir gjöf IRA framlagssjóðs, svo lengi sem einn af ykkur hefur nógu launatekjur, getur þú búið til fjármögnun IRA framlag fyrir maka sem hefur enga launatekjur.
Það þýðir að þú getur stuðlað að hjónabandi IRA fyrir óvinnufæran maka.
Framlagsmörk fyrir maga IRA eru sömu takmörk og hefðbundnar og Roth IRAs . Fyrir 2016, það þýðir hámarks leyfilegt IRA framlag af $ 5.500 ef þú ert yngri en 50 ára og $ 6.500 ef þú ert 50 ára eða eldri.
Ákveða hvort það ætti að vera Roth eða hefðbundið
Ef tekjur þínar eru ekki of háir, þá getur þú búið til fjármögnun IRA framlag til annaðhvort hefðbundinnar IRA eða Roth IRA . Fyrir 2016, ef leiðrétt brúttó tekjur þínar (AGI) eru $ 184.000 eða minna þá getur þú búið til fjármagni Roth IRA framlag fyrir hönd óvinnufærra maka.
Ég ráðleggi öllum sem eiga rétt á að stuðla að Roth IRA til að gera það. Roth framlög fara eftir skatta og vaxa án skatta. Til lengri tíma litið, með því að nota Roth getur skilað betri árangri fyrir þig í eftirlaun vegna þess að Roth IRA úttektar teljast ekki í ákveðnum formúlum sem eru hluti af IRS skattkóðanum.
Ef tekjur þínar eru of háir og þú ert ekki gjaldgengur til að gera Roth framlögin, þá verður þú að ganga úr skugga um að það sé frádráttarbær eða óafturkræft hjá þér.
Ef þú notar hefðbundna IRA, sjáðu hvort þú getir dregið það frá
Ef þú ert ekki með fyrirtæki sem styrktar eru eftirlaunaáætlun, þá munu hefðbundnar IRA og Spousal IRA framlög þín bæði vera að fullu frádráttarbær.
Ef þú ert tryggður með félagsráðgjafaðum eftirlaunaáætlun (annaðhvort með vinnuveitanda eða eigin áætlun þinni ef sjálfstætt starfandi) en áður en þú ákvarðar hvort framlagið er frádráttarbær verður þú að leita upp tekjutakmarkanir. Ef tekjur þínar eru of háir er IRA framlagið ekki frádráttarbær.
Tvö sett af tekjumörkum gilda. Hið fyrra gildir um hæfni þína til að draga frá eigin IRA framlagi þínu ef þú ert einnig þátttakandi í starfslokum félagsins. Fyrir 2016 getur þú dregið frá IRA framlagi ef leiðrétt brúttó tekjur þínar eru undir $ 98.000.
Seinni tekjulögreglan gildir um hæfni þína til að draga frá framlagi IRA í spítala. Ef þú ert að gera fjármögnun IRA framlag fyrir hönd maka sem ekki er fjallað um fjárhagsáætlun fyrirtækisins en þú ert undir fyrirtækiáætlun, þá fyrir 2016 getur þú samt dregið úr hjónabandinu IRA ef leiðrétt brúttótekjur þínar eru $ 184.000 eða minna.
Jafnvel ef þú ert ekki gjaldgengur til að taka frádrátt fyrir IRA framlagið, getur þú samt sem áður gert frádráttarbæran IRA framlag , sem í mörgum tilfellum getur veitt afturdyrslu inn í Roth IRA. Óafturkræf IRAs vaxa enn skatta-frestað og njóta góðs af kröfuhafa vernd (kröfuhafa vernd á IRA er mismunandi eftir lögum ríkisins).
Hafa yngri vinnandi maki?
Það er hámarksaldur fyrir hefðbundna IRA framlög, sem er 70 1/2. Þú gætir verið fær um að nota innborgun íslensku IRA fyrir yngri maka til að komast í kringum þetta. Ef þú ert að vinna og yfir 70 ára aldur en hefur yngri vinnulausan maka sem er undir 70 ára aldri, með því að nota spítala IRA reglurnar, gætir þú gert IRA framlag fyrir þau.
Kjarni málsins
Þegar það er notað á réttan hátt, getur fjármögnun IRA veitt þér kost á að setja meira fé inn í skattgreiðslur.