Skattgreiðandi sjóðir Skilgreining, dæmi og aðferðir
Njóttu þér að borga meira skatta en nauðsynlegt er? Auðvitað gerirðu það ekki! En fjárfestar gera það allan tímann. Ímyndaðu þér að árleg ávöxtun verðbréfasafns þíns er launakostnaður. Ef þú gætir fundið leið til að halda meira af peningunum þínum með því að borga minna skatta, myndir þú gera það?
Auðvitað myndirðu það! Misskilningur á að skilja og beita grundvallarhugtökum skilvirkrar fjárfestingar er meðal stærstu mistök fjárfesta. Nú er kominn tími til að læra hvernig og hvar á að nota skattahæfða fjármuni svo þú getir haldið áfram með meira aflaðu fjárfestingarhúsinu þínu.
Hvernig fjárfestar gera skattskyldar mistök
Verðbréfasjóðir eru oft ruglaðir og hissa þegar þeir fá 1099 form sem segir að þeir hafi tekjur af arðgreiðslum eða að þeir hafi fengið gjaldeyrishagnað .
Grunneinkunnin hér er einfalt eftirlit: Fjárfestar fjárfesta eiga oft í huga hvernig fjármunirnir eru fjárfestar. Til dæmis eru verðbréfasjóðir sem greiða arð (og því mynda skattskyldan arðstekjur til fjárfesta) fjárfest í fyrirtækjum sem greiða arð. Ef fjárfestir verðbréfasjóðs er ekki kunnugt um undirliggjandi eignarhluta verðbréfasjóðs, geta þeir verið hissa á arðgreiðslum eða hagnaði sem fjárfestarinn leggur til fjárfesta.
Með öðrum orðum getur verðbréfasjóðurinn myndað arð og gjaldeyrishagnað sem er skattskyld án þekkingar fjárfesta. Það er þar til 1099-DIV kemur í póstinum.
Fjárfestar fjárfesta eiga einnig erfitt með að skipuleggja hvaða reikning er að halda fé sitt á grundvelli skattvirkni - hugtak og stefna sem kallast eignarstaða (ekki að rugla saman við eignarúthlutun ).
Til dæmis skulda skuldir ekki núverandi skatta af arðgreiðslum sjóða eða fjármagnstekjuskatts í skatta- frestaðum reikningum, svo sem IRA, 401 (k) s og lífeyrisgreiðslur. Venjulega eru þessar arðgreiðslur og / eða fjármagnstekjur endurfjárfestir sjálfkrafa í sjóðnum og sjóðurinn heldur áfram að vaxa með skattfrest þar til úttektir eru gerðar.
Þess vegna er grundvallaratriðið hér að setja fé sem mynda skatta í skattgreiddum reikningi þannig að þú færð að halda meira af peningunum þínum sem vaxa. Ef þú ert með reikninga sem ekki eru skattfrestaðar, eins og venjulegur einstaklingur miðlari, ættir þú að nota verðbréfasjóði sem eru skattgóð.
Hvað er skatt-skilvirkni?
Verðbréfasjóður er sagður skattgreiðandi ef hann er skattlagður á lægra gengi miðað við aðra verðbréfasjóði. Skattahæfðir sjóðir munu mynda lægra hlutfallslegt stig arðs og / eða fjármagnstekna samanborið við meðalfjárhæð. Hins vegar er sjóð sem er ekki skattahæft býr til arðs og / eða hagnað á hærra hlutfallslegum vöxtum en önnur verðbréfasjóðir.
Dæmi um skattgóðan styrk
Skattvirkar sjóðir mynda lítinn eða enga arð eða hagnaði. Þess vegna viltu finna sams konar tegundir sjóðsins sem passa við þennan stíl ef þú vilt lágmarka skatta á venjulegum verðbréfareikningi (og ef fjárfestingarmarkmið þitt er vöxtur - ekki tekjur).
Í fyrsta lagi getur þú útrýma þeim fjármunum sem eru venjulega amk duglegur.
Fjármunir sem fjárfesta í stórum fyrirtækjum, svo sem stórum hlutabréfum, framleiða yfirleitt hærra hlutfallslega arð vegna þess að stór fyrirtæki standast oft nokkuð af hagnaði sínum með fjárfestum í formi arðs. Skuldabréfasjóðir framleiða náttúrulega tekjur af vöxtum sem berast frá undirliggjandi skuldabréfaeign, þannig að þau eru ekki skattahagkvæm heldur. Þú þarft einnig að gæta varúðar við virkan stjórnað verðbréfasjóði vegna þess að þeir eru að reyna að "slá markaðinn" með því að kaupa og selja hlutabréf eða skuldabréf. Þannig geta þeir skapað óhóflega hagnaðarhlutfall í samanburði við passively-stjórnað fé .
Þess vegna eru fjármunir sem eru skilvirkir hagkvæmir almennt þær sem eru hagstæðari, svo sem fjármagnsliða og fjármunir sem eru passively stjórnað, svo sem vísitölusjóðir og kauphallarsjóðir .
Hvernig á að vita hvort sjóður er skattvirk eða ekki
Einfaldasta leiðin til að vita hvort sjóður er skattgóður eða ekki skattahagkvæmur er með því að skoða markmið sjóðsins. Til dæmis felur "hagvöxtur" markmiðið að sjóðurinn muni halda birgðir af fyrirtækjum sem vaxa. Þessi fyrirtæki endurfjárfesta yfirleitt hagnað sinn aftur inn í félagið - að vaxa það. Ef fyrirtæki vill vaxa munu þeir ekki greiða arð til fjárfesta - þeir endurfjárfesta hagnað sinn í félaginu. Því er verðbréfasjóður með vaxtarmarkmið skilvirkari vegna þess að fyrirtæki þar sem sjóðurinn fjárfestir greiðir lítinn eða enga arð.
Einnig eru vísitölusjóðir og kauphallaraðilar skattrannsóknir vegna þess að óbeinar eignir sjóðsins eru þannig að lítil eða engin veltu (kaup og sala á hlutabréfum) sem getur skapað skatta fyrir fjárfesta.
Sjóður sem hefur markmið um "tekjur" er í eðli sínu að reyna að afla tekna af arði (hlutabréf) eða vexti (skuldabréf) eða hvort tveggja. Því eru fjármunir sem hafa tekjamarkmið ekki almennt skattrannsóknir. Sérstök sjóðstegund sem greiðir mikið af tekjum (ekki skattahagkvæm) er Real Estate Investment Trusts (REIT Funds), en samkvæmt lögum þarf að skila tekjum til fjárfesta.
A beinari og áreiðanlegri leið til að vita hvort sjóð sé skattahagkvæm er að nota á netinu rannsóknartæki, svo sem Morningstar , sem veitir grunnskattaráhrifum eða "skattavextir" í samanburði við aðrar sjóðir. Þú verður að leita að skattavexti sem er nálægt "fyrirfram skattframtali". Þetta gefur til kynna að nettó ávöxtun fjárfestis hafi ekki verið rofinn í skatta.
Dæmi um skatthæf fjárfestingaraðferðir
Segjum að fjárfestir hafi tvær mismunandi fjárfestingarreikninga: 1) 401 (k), sem er skattfrestað reikningur og 2) Venjulegur einstaklingur miðlari reikningur, sem er skattskyldur. Miðað við að fjárfestirinn væri fyrst og fremst að leita að langtíma vaxtarmarkmiði (þeir hafa tímahorfur sem eru 10 ár eða lengur og vilja vaxa fjárfestingar sínar), munu þeir halda minnstu skattahagkvæmum sjóðum í 401 (k) og mestu skatti -virkar fjárhæðir í reglulegri miðlunarkröfu þeirra. Þannig mun arðgreiðslur, vextir og fjármagnstekjur af óhagkvæmum sjóðum í 401 (k) ekki framleiða núverandi skatta fyrir fjárfesta og skattahagkvæmir sjóðir á verðbréfaviðskiptum munu mynda lítið magn eða engin skatta fyrir fjárfesta.
Aftur er stefnt að því að halda verðbréfasjóðum sem eru ekki skattgæsluðir í skattgreiðslureikningi og halda verðbréfasjóði sem eru skattgildir á skattskyldan reikning.
- Í 401 (k) getur fjárfestir haldið skuldabréfasjóðum sínum, virkum fjármunum og / eða verðbréfasjóðum með framlagi "tekjutilgangur".
- Í reglulegri miðlunarkröfu getur fjárfestirinn haldið hlutabréfum sínum, vísitölum, ETFs og / eða verðbréfasjóðum með framangreindum "vaxtarmarkmiðum".
Alternative Ábendingar og dæmi um skatt-skilvirk fjárfesting
Í stuttu máli er fullkominn markmið fyrir vitur fjárfesta að halda sköttum í lágmarki vegna þess að skattar eru dregnar á heildarávöxtun verðbréfasafnsins. Hins vegar eru nokkrar aðrar undantekningar frá þessari almennu reglu. Ef fjárfestirinn hefur aðeins skattgreiðslur, ss IRA, 401 (k) s og / eða lífeyri, er engin áhyggjuefni að því er varðar skilvirkni vegna þess að engar skuldir eru til staðar á meðan þeir halda fjármunum í einum eða öllum þessum reikningi gerðir. Hins vegar, ef fjárfestirinn hefur aðeins skattskyldan verðbréfaviðskipti, geta þeir reynt að einbeita sér að því að halda aðeins vísitölusjóðum og ETFs.
Ef fjárfestir þarfnast núverandi tekna er áhyggjuefni þeirra um skattahagkvæmni lægra en þörf þeirra á að afla sér tekna. Þess vegna mun þessi fjárfestir náttúrulega nota fé sem er minna skattahagkvæm, svo sem skuldabréfasjóðir og arðgreiðslusjóðir, til að uppfylla tekjunarþörf sína.
Annar undantekning frá almennum reglum um hagkvæmni er með skuldabréfasjóði. Til dæmis eru ekki allir skuldabréfasjóðir "óhagkvæmir". Fjárfestir sem vill draga úr sköttum en einnig hefur tekjamarkmið getur notað sveitarfélaga skuldabréfasjóða eða skattfrjálsa peningamarkaðssjóði sem greiða vexti sem er án skuldbindinga sambandsríkis.
Fyrirvari: Upplýsingarnar á þessari síðu eru aðeins til umræðu og ætti ekki að vera misskilið sem fjárfestingarráðgjöf. Undir engum kringumstæðum eru þessar upplýsingar tilmæli til að kaupa eða selja verðbréf.