Tegundir 1099 og almennar skattareglur
Það eru fleiri en tugi mismunandi gerðir af 1099 eyðublöðum en algengustu 1099 eyðublöðin eru mynduð af fjárfestingarstarfsemi , svo sem arðgreiðslum, söluhagnað og starfslok reikninga (IRA, 401k, 403b).
Algengustu tegundir 1099 sem fjárfestar hafa fengið eru 1099-R, 1099-DIV, 1099-INT og 1099-Q.
Hér er það sem þeir eru og hvað á að gera við þá:
Frestur til að fá 1099
Einn af mörgum óánægju umsóknarskattar er að bíða eftir öllum nauðsynlegum eyðublöðum til að koma í póstinum. Án alls konar eyðublöð geturðu ekki skráð skatta og biðtíminn getur verið sérstaklega pirrandi fyrir skattgreiðendur sem búast við endurgreiðslu. Ef þú skuldar IRS, þá ertu ekki líklegri í að flýta að skrá.
Gjalddagurinn fyrir 1099 eyðublöð er 31. janúar; þó eru útgefendur 1099 (þ.e. verðbréfafyrirtæki eða verðbréfafyrirtæki) ekki skylt að fá þær til innstæðueigenda til loka febrúar.
Svo, þegar fyrsta febrúar kemur og þú hefur ekki fengið 1099 þinn, gætirðu viljað hringja í útgefanda. Hafðu einnig í huga að eðlileg póstforsendingar, svo sem slæmt veður.
Hvað á að gera með 1099-R formi
Þetta form er nauðsynlegt til að senda þér frá vörsluaðila á eftirlaunareikning , svo sem IRA, lífeyri, lífeyris, hagnaðarsamningsáætlun eða 401 (k) áætlun, þegar þú hefur fengið dreifingu einhvers konar á skattárinu .
Hafðu í huga að dreifing þýðir ekki endilega peningamyndun . Einfaldlega þýðir dreifing að peningar hafi verið fluttar út af reikningnum. Dæmi um tegundir útbreiðsla fela í sér að hluta eða fulla peninga afturköllun, IRA rollover eða 1035 gengi frá lífeyri. Ef dreifing þín er bein rollover frá vinnuveitandi styrkt áætlun, svo sem 401 (k), skuldar þú yfirleitt ekki skatta og ætti einnig að fá eyðublað 5498 sem útskýrir það sem slíkt.
Hvað er 1099-DIV?
Þetta eyðublað er sent til fjárfesta frá verðbréfafyrirtæki til að sýna fram á alla arðgreiðslur og gjaldeyrishagnaði sem greiddur er til fjárfesta á gjaldfærisárinu. Sumir fjárfestar geta orðið ruglaðir með form 1099-DIV vegna þess að þeir hafa ekki fengið einhvern konar peningagreiðslu af arði eða hagnaði á árinu. Fyrir reglubundnar verðbréfaviðskiptareikningar sem ekki eru skattfrestaðar getur verðbréfasjóðurinn haft hagnað þegar sjóðsstjóri selur hlutabréfa á hærra verði en það var keypt, sem veldur gjaldeyrishagnaði samstæðunnar , sem síðan er send til fjárfesta. Þessi hagnaður er yfirleitt endurfjárfestur í sjóðnum en þeir eru enn hagnaður sem er skattskyldur. Í skattskiptum reikningum , svo sem IRA, 401 (k) s og lífeyrisgreiðslur, er engin skattskyldur atburður í dag og því er ekki sent 1099-DIV til fjárfesta.
Þarftu 1099-INT?
Þetta eyðublað er sent frá stofnunum, svo sem banka, til reikningshafa sem fengu vaxtagreiðslur að minnsta kosti 10 $ á skattárinu. Vextir, ekki að rugla saman við arð, eru algengustu í sparisjóðum banka, innstæðubréfum og peningamarkaðsreikningum . Vextir eru bættir við tekjutekjur á 1040 skattaskráningareyðublaðinu til að koma á heildartekjum ársins svo að það verði tilkynnt til IRS.
Hvers vegna gætirðu þurft 1099-Q
Þetta eyðublað er sent til fjárfesta sem fengu dreifingu frá Coverdell Education Savings Account (ESA) eða 529 Plan. Almennt þurfa skattgreiðendur ekki að greiða skatta á úthlutun sem eru minna en eða jöfn hæfum menntunarkostnaði .
Ábendingar um gjaldeyrisskatt Skattlagning með 1099 eyðublöðum
1099 eyðublöð eru almennt send til bæði innstæðueigenda og einstakra skattgreiðenda frá stofnuninni (þ.e. verðbréfafyrirtæki eða banka) sem úthlutað arðinum, söluhagnaðinum, vaxtatekjum eða uppsögn peninga. Þess vegna er það ekki alltaf nauðsynlegt fyrir einstaklinginn að senda afrit þeirra til IRS með skattframtali . Hins vegar er nauðsynlegt að halda 1099s og öðrum skjölum sem veita stuðningsupplýsingar um skattskyldan og skattskyldan starfsemi. Með öðrum orðum, fjárfestar ættu að vera tilbúnir til endurskoðunar skatta , sem krefjast skráningar skatta umsókna.
Fyrirvari: Ráðfærðu þig við skattaráðgjafa um réttar kröfu um skattlagningu. Þú getur líka heimsótt IRS.gov fyrir staðlaða umsóknarferli. Upplýsingarnar á þessari síðu eru aðeins til umræðu og ætti ekki að vera misskilið sem fjárfestingarráðgjöf. Undir engum kringumstæðum eru þessar upplýsingar tilmæli til að kaupa eða selja verðbréf.