Tegundir 1099 eyðublöð fyrir gagnkvæma sjóð
Á hverju ári í kringum janúar fæ ég oft símtöl frá viðskiptavinum sem spyrja hvers vegna þeir fengu 1099-R eða 1099-DIV. Í þessari grein mun ég hreinsa upp nokkra algenga rugl og gefa nokkrar svör um hvers vegna þú fékkst 1099 og hvað á að gera með það .
Hvað eru 1099-R eyðublöð?
1099-R eyðublöð eru send til fjárfesta frá verðbréfasjóði eða vörsluaðili þar sem þú hélt og eftirlaun eða skattað frestaðan reikning, svo sem IRA, 401 (k) eða lífeyri á skattárinu.
Viðskiptavinir mínir spyrja um 1099-R mest vegna þess að eyðublað er sent þegar það er einhvers konar dreifing frá starfslokareikningi. Ástæðan fyrir því að rugla saman flestum er vegna þess að dreifing, samkvæmt skilgreiningu, þýðir ekki endilega að fé sé tekið af peningum. Algengt útbreiðsla er bein rollover, þar sem einstaklingur flytur 401 (k) þeirra, til dæmis beint til IRA. Þrátt fyrir að bein rollover sé ekki almennt gjaldgengur atburður, þá er það ennþá dreifingartegund sem þarf að tilkynna til IRS.
Hvað eru 1099-DIV eyðublöð?
1099-DIV eyðublöð eru send til fjárfesta frá verðbréfafyrirtækjum til að tilkynna arðgreiðslur eða gjaldeyrishagnaði sem dreift er til fjárfesta á skattárinu. Þar sem mest rugling kemur upp með kvittun 1099-DIV er þegar fjárfestirinn ekki vísvitandi fengið arðgreiðslur eða setur viðskipti á reikninginn eða reikningana sem kunna að hafa leitt til söluhagnaðar. Ef þú geymir verðbréfasjóði á skattskyldan reikning, svo sem einstaklingsmiðlunarsamning, getur verðbréfasjóðurinn sjálft haft hagnað af sölu á hlutabréfum í sjóðnum.
Þessi verðbréfasjóður verðbréfasjóða er samþykkt með fjárfestum. Oft er arðsemi og hagnaði endurfjárfestur í verðbréfasjóði þannig að þessi skattskyldar viðburðir eru ekki tekið eftir af fjárfestum ... þar til 1099-DIV kemur. Ef fjárfestir heldur saman verðbréfasjóði í skattgreiðslumáti, svo sem IRA, 401 (k) eða lífeyrisgreiðslur, eru ekki arðgreiðslur og fjármagnstekjur skattskyldir til fjárfesta og því er ekki fengið 1099-DIV.
Hvað á að gera með 1099 formi (og hvernig á að koma í veg fyrir að fá þau í framtíðinni)
Auðvitað ættir þú að ræða 1099 með skattaþjálfi eða kíkja á IRS.gov en 1099-R og 1099-DIV eru fyrst og fremst til skjalavinnslu (til að styðja við innheimtu skatta ef þú ert með endurskoðun). Almennt er IRS einnig sent afrit af 1099 frá verðbréfafyrirtækinu.
Undirliggjandi lexía hér er að fjárfestar ættu að vera meðvitaðir um hvernig ýmsir verðbréfasjóðir eru skattlagðir og æfa vitur eignarstöðu , sem er staðsetning fjármuna á ákveðnum reikningum til að lágmarka skatta. Til dæmis væri ekki viturlegt að fjárfesta í arðgreiðslumiðlunarsjóði á skattskyldan reikning (nema fjárfestirinn vill hafa tekjur) vegna þess að þessir sjóðir búa til skatta sem geta haft áhrif á arðsemi þína. Í staðinn gæti fjárfestirinn sett þessa sjóði í IRA til að koma í veg fyrir núverandi skattlagningu og vaxa sjóðinn hraðar í kjölfar samdráttar vaxta .