Ekki fá caught burt með vöruskattur þinn í eftirlaun.
Hver tegund tekna sem þú færð mun hafa mismunandi skattareglur sem eiga við um það. Til að meta skatta á eftirlaun þarftu að vita hvernig hver tekjulind kemur upp á skattframtali þínu.
Hér að neðan hefur ég lýst hvernig sex algengustu tegundir eftirlauna tekjuskatts eru skattlagðar. Þá gef ég dæmi um hvernig á að meta skatthlutfall og heildarskatta í eftirlaun.
1. Tryggingar almannatrygginga
Ef aðeins uppspretta af eftirlaunatekjum er almannatrygging , þá munt þú sennilega ekki greiða skatta í eftirlaun. Ef þú hefur aðrar tekjutekjur er líklegt að hluti af almannatryggingatekjum þínum verði skattlagður. Formúla ákvarðar fjárhæð almannatrygginga sem er skattskyld. Niðurstaðan er sú að þú gætir þurft að innihalda allt að 85% af almannatryggingabótunum sem skattskyldar tekjur af skattframtali þínu.
Fjárhæðin sem er skattskyld (hvar sem er frá núll til áttatíu og fimm prósent) fer eftir því hve marga aðra tekjur þú hefur til viðbótar við almannatryggingar. IRS kallar á þennan annan tekju "sameinaðar tekjur" og í vinnuskilmálanum stungir þú saman tekjum þínum í formúlu til að ákvarða hversu mikið af ávinningi þínum verður skattskyldur á hverju ári.
Eftirlaunagreiðslur með mikið magn af mánaðarlegum lífeyristekjum munu líklega greiða skatta á 85% af almannatryggingabótum sínum, þar sem heildarskatthlutfall þeirra getur farið allt frá 15% í allt að 45%. Lífeyrisþegar með nánast engin önnur tekjur en almannatryggingar munu líklega fá bætur sínar skattfrjálsar og greiða ekki tekjuskatt í eftirlaun.
2. IRA og 401 (k) Úttektir
Flestir úttektir frá starfslokareikningum eru skattlagðir í starfslokum. Þetta þýðir að úttektir á IRA og úttektum frá 401 (k) áætlunum, 403 (b) áætlunum, 457 áætlunum osfrv. Eru færð á skattframtali þínum sem skattskyldar tekjur. Flestir munu greiða skatta þegar þeir draga fé úr IRA eða öðrum eftirlaunum.
Fjárhæð skatta sem þú greiðir fer eftir heildarupphæð tekna og frádráttar sem þú hefur og hvaða skattheimta þú ert í því ári. Til dæmis, ef þú ert með ár með fleiri frádráttar en tekjur (eins og ár með mikið af sjúkrakostnaði) þá getur þú ekki greitt skatt vegna úttektar fyrir það ár.
Það er ein tegund af starfslokareikningi þar sem útborganir eru yfirleitt skattfrjálsar. Ef það er gert rétt þá greiðir þú ekki eftirlaunaskatt vegna úttektar Roth IRA .
3. Eftirlaun
Flest lífeyristekjur verða skattskyldar. Auðveldasta leiðin til að ákvarða líkurnar á að tekjutekjur þínar verði skattlagðar eru að nota einfaldar leiðbeiningar: Ef það fór fram fyrir skatta þá verður það skattlagður þegar þú dregur úr því. Flestar lífeyrireikningar voru fjármögnuð með tekjum fyrir skatta, sem þýðir að allt upphæð lífeyrisþega þinnar er innifalinn í skattframtali þínum sem skattskyldan tekjur ár hvert.
Í þessu tilviki getur þú beðið um að sköttum sé haldið beint frá lífeyrisskoðuninni þinni.
Ef hluti af lífeyrisreikningnum þínum var fjármögnuð með dollara eftir skatta þá er á hverju ári skattskyldur hluti lífeyrisþátta og hluti mun ekki .
4. Lífeyrisgreiðslur
Ef lífeyri þín er í eigu IRA eða annan eftirlaunareikning, þá munu skattareglur í kaflanum um úttektir á IRA gilda um allar úttektir eða lífeyrisgreiðslur sem þú færð af þeim lífeyri.
Ef lífeyri þín var keypt með dollara eftir skatta (sem þýðir ekki keypt innan IRA eða annan eftirlaunareikning) þá gilda skattareglur sem eiga við eftir því hvers konar lífeyri þú keyptir.
- Tekjur af strax lífeyrisgreiðslum - Hlutfall hvers greiðslna sem þú færð frá strax lífeyrisgrein er talin endurgreiðsla höfuðstóls og hluti er talinn vextir. Aðeins vaxtatekjan verður innifalin í skattskyldum tekjum þínum. Á hverju ári getur lífeyrissjóðurinn sagt þér hvað "útilokunarhlutfallið" þín er, sem segir þér hversu mikið af lífeyrissjóðum sem þú færð má útiloka frá skattskyldum tekjum þínum.
- Afdráttar frá fastri eða breytilegri lífeyri - Skattareglur um þessar tegundir lífeyri segja að tekjur verði afturkallaðir fyrst, sem þýðir að reikningurinn þinn sé meira virði en það sem þú hefur stuðlað að, þegar þú tekur úttektir, mun þú upphaflega draga úr tekjum eða fjárfesting hagnaður, og það verður allt skattskyldur tekjur til þín. Þegar þú hefur afturkallað alla tekjur þínar, þá verður þú að draga upphaflega framlög þín (kallað kostnaðargrunn þinn) og þau eru ekki innifalin í skattskyldum tekjum þínum.
5. Fjárfestingartekjur
Þú greiðir skatta á arðgreiðslur, vaxtatekjur eða hagnað, eins og þú gerðir áður en þú varst á eftirlaun. Þessar tegundir fjárfestingartekna eru færðar á 1099 skattaformi hverju ári sem er sent beint frá fjármálastofnuninni sem heldur reikningnum þínum.
Ef þú selur kerfisbundið fjárfestingar til að búa til eftirlaunatekjur, mun hver sölu mynda langan eða skammtímameignafjármagn (eða tap) og það verður greint frá ávinningi eða tapi á skattaframtali þínu. Ef aðrar tekjulindir þínar eru ekki of háir gætu þú átt rétt á því að núll prósent gjaldeyrishagnaður skatthlutfall - sem þýðir að þú borgar ekki skatt á öllu eða hluta af hagnaði þínum á því ári.
Ef þú átt fjárfestingar sem eru ekki inni á starfslokareikningi getur þú lært hvernig á að stjórna eiginfjárþörfum þínum og tapi til að draga úr sköttum sem þú borgar í eftirlaun.
Ekki eru allir uppsprettur sjóðstreymis af fjárfestingum talin skattskyldar tekjur. Segjum til dæmis að þú eigir banka CD. Geisladiskurinn þroskast að upphæð $ 10.000. Að $ 10.000 er ekki skattskyldur tekjuskattur sem kemur fram á skattframtali þínu. Aðeins er greint frá þeim áhugum sem það hefur aflað. En allt $ 10.000 er í boði sem sjóðstreymi sem þú getur notað til að standa straum af kostnaði.
6. Hagnaður við sölu á heimili þínu
Ef þú hefur búið á heimili þínu í að minnsta kosti tvö ár þá líklega mun þú ekki borga skatta af hagnaði af sölu heimilisins nema þú hafir hagnað umfram $ 250.000 ef einn eða $ 500.000 ef gift. Ef þú hefur leigt húsið þitt út um hríð, verða reglurnar flóknari og líklega verður þú að vinna með skattsmiðlara til að ákvarða hvernig hvaða hagnaður þarf að tilkynna.
Til að setja allt þetta saman, getur þú gert "skjóta" skattframtali til að meta skatta þína í eftirlaun. Dæmi hér á eftir.
Reiknaðu Skatthlutfall þitt í eftirlaun
Skatthlutfallið í eftirlaun fer eftir heildarupphæð tekna og frádráttar. Til að meta skattalýsingarlist hvers konar tekna og hversu mikið verður skattskyld. Bættu því við. Dragðu síðan úr því númeri með fyrirhuguðum frádráttum þínum og undanþágum.
Segjum til dæmis að þú sért gift og þú munt fá $ 20.000 af almannatryggingum, $ 25.000 á ári í lífeyristekjum. Þú átt von á að draga $ 15.000 frá IRA þinn og þú áætlar að þú munt hafa $ 5.000 á ári af langtímafjármagnstekjum af verðbréfasjóður. Þú bætir upp venjulegum tekjum þínum (ekki þar með talið hagnaði) með 85% af tryggingagjöldum þínum og fá $ 57.000.
Staðalfrádráttur þinn og persónulegar undanþágur bæta allt að $ 20.800. Það setur áætlaðan skattskyldan tekjur á $ 36.200. Þú horfir upp á 2017 skatthlutföllin og sérðu að þú setur þig í 15% skattahópinn. Þar sem skatthlutföll eru flokkuð, greiðir þú 10% á fyrstu $ 9.325 af skattskyldum tekjum og 15% á tekjum sem falla á milli $ 9.326 og $ 37.950. Það gerir áætlaða skattaaukninguna þína $ 4.963. Eins og þú ert í 15% eða lægri skattahópnum munu hagnaður þinn hækka fyrir núll prósentu ávöxtunarkröfu og verður ekki skattlagður. Til að greiða skatta þína tímanlega gætirðu annað hvort sett upp ársfjórðungslegan greiðslur á $ 1.240 á fjórðungi, eða þú gætir beðið um lífeyri til að halda sköttum í um 20% hlutfall.
Það eru vissulega leiðir til að byggja upp eftirlaunatekjur þínar þannig að þú greiðir minni skatta í starfslokum - það mun taka til rannsókna af þinni hálfu eða aðstoð faglegrar eftirlaunaáætlunar eða skattaráðgjafa.