Möguleikinn fyrir skattfrjálsan fjárfestingartekjur með því að nota Roth IRA
Roth IRAs Vs. Aðrar IRAs
Eins og aðrar sparnaðaráætlanir vegna eftirlauna, eru fjárfestingartekjur sem eru haldnar inni í Roth IRA ekki skattlagðir vegna þess að þær eru aflaðar.
Þú þarft ekki að tilkynna vexti eða arð sem tekjur af skattframtali þínum áður en þú ferð í starfslok. Einnig eins og aðrar áætlanir eru refsingar fyrir að taka peninga út snemma.
Það sem einkennir Roth IRA reikninga er að hægt sé að afturkalla peningana án skatta án þess að hætta störfum ef ákveðnar aðstæður eru uppfylltar. Það er vegna þess að þú færð ekki frádrátt fyrir iðgjöld sem þú gerir inn á reikninginn í gegnum árin, ólíkt þér myndu með hefðbundnum IRA. Þú hefur þegar greitt skatta af framlögum þínum einu sinni, þegar þú hefur aflað tekna sem þú hefur aflað og tekjurnar sem þú færð eru ekki skattlagðar. Roth IRAs bjóða upp á einstakt skattaáætlun fyrir sparifjáreigendur og fjárfesta vegna möguleika þeirra á að safna skattfrjálsum fjárfestingartekjum.
Annar kostur við Roth er að þú gætir getað stuðlað að þessari tegund af IRA jafnvel þótt þú sést á eftirlaunaáætlun í vinnunni. Þetta er yfirleitt ekki raunin við aðrar IRAs.
Sparnaðurinn sem haldinn er innan Roth IRA er bundinn þangað til þú færð aldur 59 1/2, sem er einnig raunin með flestum eftirlaunum. Það eru nokkrar undantekningar sem leyfa þér að taka fé fyrr af ákveðnum ástæðum. Annars er snemma afturköllun frá Roth IRA háð 10% sambandsskattsskatti og allir tekjur sem teknar eru aftur yrðu skattskyldar.
Viðmiðanir fyrir skattfrjálsa Roth IRA dreifingar
Sjóðir sem falla frá Roth IRA verða alveg skattfrjálsar ef:
- Dreifingin er gerð að minnsta kosti fimm árum eftir þann dag þegar þú byrjaðir fyrst að stuðla að Roth IRA, og
- Dreifingin er tekin eftir að þú hefur náð 59 1/2 eða vegna þess að þú ert fatlaður ef dreifingin var greidd til styrkþega eftir dauða þinn eða ef þú notaðir dreifingu til að kaupa heimili í fyrsta skipti.
Saman þessum skilyrðum er gert að afturkalla Roth IRA sem "hæfur dreifing" fyrir skattfrjálsan meðferð.
Skattur Meðhöndlun óhlutdrægra dreifinga
Úttektir frá Roth IRA reikningi sem uppfylla ekki viðmiðanir hæfilegra útgjalda eru að hluta til skattskyldar. Upprunalegt framlag þitt til Roth IRA er skilað til þín án skatta, en allir tekjur og vextir eru að fullu skattskyldar. Skattskyldur hluti Roth afturköllunarinnar er einnig háð 10 prósent snemma dreifingu refsingu.
Hversu mikið getur þú stuðlað að Roth IRA?
Hámarksupphæðin sem þú getur lagt til Roth IRA er $ 5.500 á ári fyrir 2016 og 2017. Fólk sem er 50 ára eða eldri getur lagt fram viðbótar $ 1.000 á ári sem innheimtuframlag .
Þessi takmörk gilda bæði fyrir hefðbundna og Roth IRA.
Þú getur stuðlað að bæði á sama ári en heildarframlag þitt getur ekki farið yfir hámark fyrir árið. Ef þú ert yfir hámarkinu þarftu að leiðrétta vandamálið með því að taka leiðréttingardreifingu fyrir gjalddaga skattframtalis.
Framlagsmörk miðað við tekjur
Roth IRAs hafa einhverjar tekjutakmarkanir varðandi hverjir geta fjármagnað þau. Raunverulegan Roth IRA framlag þitt getur verið frekar minnkað eða jafnvel útrýmt algjörlega eftir því hversu mikið er tekjurnar fyrir árið. Það eru í raun tveir takmörk:
- Eitt er fyrst kallað launatekmörk. Þú getur stuðlað að framlagsmörkum eða launatekjum þínum fyrir árið, hvort sem er minna. Til eingöngu í IRA-tilgangi samanstendur af launatekjur af launum sem greint er frá á W-2, sjálfstætt starfandi tekjum frá fyrirtæki eða bæ og friðþægingu. Ef tekjur þínar frá öllum þessum heimildum eru aðeins $ 5.000, þá er allt sem þú getur stuðlað að Roth IRA. Ef það er $ 30.000 getur þú lagt fram allt að 5.500 $ takmörkunum.
- Önnur mörk gilda um skattgreiðendur með hærri tekjur. Það byggist á breyttri leiðréttu brúttótekju skattgreiðenda á árinu og það ákvarðar hversu mikið, ef einhver þessara tekna er hægt að leggja til Roth IRA.
| Roth IRA Hæfileikasamsetning út frá breyttum AGI | ||||
| Staða skráningar | 2016 | 2017 | ||
| frá | til | frá | til | |
| Single | $ 117.000 | $ 132.000 | $ 118.000 | $ 133.000 |
| Forstöðumaður heimila | 117.000 | 132.000 | 118.000 | 133.000 |
| Giftur skráningu sameiginlega | 184.000 | 194.000 | 186.000 | 196.000 |
| Eigandi Ekkja / er | 184.000 | 194.000 | 186.000 | 196.000 |
| Giftur skráningu aðskilið * | 0 | 10.000 | 0 | 10.000 |
| Heimild: | IR-2013-86 | IR-2014-99 | ||
Eiginkona geta notað tekjamarkmið fyrir einn einstakling ef þeir bjuggu aðskildum og í sundur frá hvor öðrum á öllu skattárinu.
Þrjár mögulegar niðurstöður
- Ef breytt AGI þitt er minna en "frá" upphæðin sem sýnt er hér að framan, getur þú stuðlað að allt að framlagsmörkum í Roth IRA.
- Ef breytt AGI þín er á milli "frá" og "til" nemur eru framlög þín til Roth IRA takmörkuð eða "útfellt" samkvæmt útreikningum sem gerðar eru með vinnublað 2-2 í IRS-útgáfu 590.
- Ef breytt AGI þitt er yfir "til" upphæðina, þá ertu ekki gjaldgengur til að leggja til Roth IRA fyrir það ár.
Fyrir flesta skattgreiðendur er breyttur AGI þeirra leiðréttir brúttó tekjur auk allra skattfrjálsra vaxta tekna sem greint er frá á línum 37 og 8b í Form 1040 og einhverjar frávikshlutfall sem þú tókst, en athugaðu með skattarétti ef þú líður eins og þú er nálægt "frá" takmörkunum svo þú getir verið viss um það. MAGI þín og AGI eru líklega þau sömu ef þú tókst ekki af þessum skattalögum.
Umreikningur sjóðanna frá öðrum starfslokum
Skattfrjáls fé frá hefðbundnum IRA, 401 (k) eða svipuðum sparisjóðum fyrir skatta, er hægt að breyta í Roth IRA , en það þýðir að afturkalla skattfrestunina. Þú greiðir skatta af uppsafnaðri tekjum og á öllum sparnaði sem þú hefur tekið frádrátt fyrir. Þetta breytir skattafé í skatta eftir skatta.
Ólíkt framlagsmörkum Roth IRA eru engar tekjutakmarkanir til að breyta í Roth IRA. Þetta skapar skattlagningargjald fyrir hærra tekjufólk sem ekki er hæfur til að fjármagna Roth IRA að fullu beint. Hærri tekjuskattsborgarar gætu fjármagna ekki frádráttarbær, hefðbundin IRA, þá umbreyta þeim síðar hefðbundnum IRA til Roth.
Samantekt á skattatjóðum og gallum
- Fjárfestingartekjur sem aflað er innan Roth IRA er ekki tilkynnt um árlegan skattframtal.
- Úthlutanir frá Roth IRA geta verið algjörlega skattfrjálsar á sambandslandi.
- Roth IRAs hafa ekki lögboðnar lágmarks dreifingar, þekkt sem RMDs. Þú þarft ekki að taka peningana fyrr en þú vilt.
- Roth IRAs er hægt að víkja til erfingja og geta því flutt bæði tekjuskatt og fasteignaskatt .
- Snemma útdráttur frá Roth IRA getur verið háð sköttum og viðurlögum.
- Það eru tekjutakmarkanir fyrir að vera gjaldgeng til að fjármagna Roth IRA.
- Tap í Roth IRA eru aðeins frádráttarbær ef þú reiðufé út reikninginn út í heild sinni, sem gæti ekki alltaf reynst hagstæður.