Margir dreifingar eru skattlagðir en sumir eru ekki
Tegundir IRAS
Hefðbundin IRA er sá sem flestir hugsa um þegar þeir heyra hugtakið.
Í mörgum tilfellum og háð ákveðnum takmörkunum hefur þú rétt á skattafé fyrir framlög sem þú gerir í hefðbundnum IRA-áætlun.
Þú getur ekki krafist skatts frádráttar vegna framlaga sem þú gerir í Roth IRA áætlun, en þú þarft ekki að greiða skatta af neinum dreifingum sem þú tekur eftir eftirlaunaaldri, heldur. Úthlutanir frá hefðbundnum IRA eru yfirleitt talin skattskyldar tekjur vegna þessara skattfrjálsu tekna sem þú tókst.
A einfaldur IRA-skammstöfun fyrir sparnaðaráætlun fyrir starfsmenn - er veitt af vinnuveitanda. Það gerir starfsmönnum kleift að gera framlög fyrirfram skatta af launum sínum. Ef þú ert greiddur $ 1.000 í viku og þú leggur 25 $ í einföldu IRA þitt, þá ættirðu aðeins að greiða skatta á $ 975 vegna þess að $ 25 er dregið frá áður en skattar eru reiknaðar út á jafnvægi. En þessar dreifingar eru einnig skattskyldar þegar þú hættir og tekur peninga út.
"SEP" IRA stendur fyrir einfaldan starfsmannalífeyrissjóð og þessi tegund áætlunar er í boði fyrir sjálfstætt starfandi einstaklinga.
The Basics Um IRAs
Sumar almennar reglur eiga við um allar IRAs. Peningar sem þú tekur út af reikningnum er kallað dreifing og dreifingar eru í skattframtali sem skattskyldar tekjur í flestum tilfellum. Þeir eru meðhöndlaðar sem venjulegar tekjur, skattskyldar á skatthlutfalli þínu. Almennt er úthlutun frá hefðbundnum IRA skattskyld á því ári sem þú færð þau.
Þú getur verið högg með viðbótar 10 prósent skattaávísun ef þú tekur dreifingu fyrir 59 ½. Við hliðina á þessu er að þú verður að byrja að taka úthlutun eftir aldur 70 1/2.
En hvað ef þú færir fjármagn frá einum IRA til annars? Þetta er þekkt sem "rollover", ekki dreifing.
The One-a-ár regla fyrir IRA Rollovers
Þú getur búið til eina rollover frá IRA til annars IRA reiknings á hverju ári tímabili, sama hversu margir IRA sem þú átt. En þú getur gert ótakmarkaðan skiptastjóra yfirfærslu milli IRAs eða millifærslur frá áætlun stjórnandi til áætlunar stjórnandi, vegna þess að þessi tegund af flutningi er ekki talin rollover.
A rollover á sér stað þegar þú tekur þátt sem milliliður, á áhrifaríkan hátt að taka peningana í hendur áður en þú sendir það á annan reikning, jafnvel í stuttan tíma. Þegar sjóðirnir fara beint frá einum stofnun til annars, eða einn reikning til annars án þess að taka þátt, verða engar skattar vegna.
Sumar undantekningar frá reglunni
Það er engin takmörk á fjölda rollovers sem þú getur gert frá hefðbundnum IRA til Roth IRA. Þessi millifærsla er þekkt sem viðskipti.
Ákveðnar tegundir af útgjöldum frá eftirlaunasjóðum sem greiddir eru til starfsmanna flugfélaga má fletta yfir til hefðbundinna IRAs án skattalegra afleiðinga.
Og ef þú tekur þátt í einföldu IRA geturðu runnið fé frá öðrum eftirlaunum úr hópi hópsins, svo sem 401 (k) áætlanir og hefðbundnar IRA, í einfaldan IRA þinn tvö ár eftir að þú byrjaðir fyrst að taka þátt í áætluninni.
Önnur dreifingar sem hæfa skattfrjálst meðferð
Úthlutanir geta verið undanþegnar skattlagningu í sumum öðrum aðstæðum eins og þeir þurfa ekki að vera með í brúttótekjum þínum.
- Það eina rollover sem þú ert heimilt á ári er ekki skattskyld á því ári.
- Þú getur tekið út dreifingu eftir 70 ára aldur og gefið það til viðurkenndrar góðgerðarstofnunar skattfrjáls, en þessi regla gildir ekki um SEP eða einfaldar IRA.
- Dreifingar frá Roth IRA verða skattfrjálsar ef IRA er að minnsta kosti fimm ára og þú hefur náð aldrinum 59 1/2. Þú getur einnig tekið Roth IRA úthlutanir skattfrjáls ef þú ert yngri en 59 ára aldur ef þú ert að gera það til að kaupa fyrsta sinn heima eða vegna fötlunar.
- Þú getur tekið dreifingu og flutt það einu sinni til heilbrigðis sparisjóðs.