Hér að neðan eru tíu algengar spurningar um hvernig þessi IRA rollovers og flytja vinnu, og hvað þú getur og getur ekki gert.
Flutningsfé meðan enn starfandi
Flest fyrirtæki eftirlaunaáætlanir leyfa þér ekki að flytja fé úr áætluninni meðan þú ert enn í starfi. Til að komast að því hvort þau geri það geturðu hringt í stefnumótunaraðila þína og spurðu hvort þeir leyfa því sem er kallað "dreifing í þjónustu". Áætlunin þarf ekki að leyfa þennan möguleika.
Innanhúss dreifing er annar tegund viðskipta en lán eða erfiðleikar afturköllun. Innanhúss dreifing er viðskipti þar sem þú getur rúllað yfir hluta af fjármunum í áætlun þinni í sjálfstýrð IRA reikning meðan þú ert enn í starfi. Aðeins nokkrar áætlanir leyfa þessu.
Þegar þú hefur ekki lengur starfað þar breytist reglurnar. Á þeim tíma gæti það verið skynsamlegt að rúlla fé úr áætlun þinni í IRA reikning. Til að koma í veg fyrir skattgreiðslur muntu vilja velja það sem kallast bein IRA rollover þar sem eftirlitið er greitt til nýrrar fjármálastofnunar þinnar sem nýi vörsluaðili eða vörsluaðili .
Þrátt fyrir að flestir hugsa um IRA rollover sem flytja fé frá 401 (k) til IRA, þá er einnig snúið við þar sem þú færir IRA peninga aftur í 401 (k) áætlun . Ef þú ert með lítið IRA reikninga á mörgum stöðum og vinnuveitandi áætlunin býður upp á góða sjóðsvalkosti með litlum gjöldum, getur þú notað þessa gagnstæða rollover valkost til að styrkja allt á einum stað.
Skuldbindingarnar þegar flytja sjóðir frá vinnuveitandaáætlun til IRA
Ef réttur rollover dreifing er greidd beint til þín, verður 20% af því að vera haldið í sambands skatta. Þetta er sent beint til IRS. Þetta á við jafnvel þótt þú ætlar að rúlla yfir dreifingu í hefðbundna IRA. Þú getur forðast þessa skuldbundna skattgreiðslu með því að velja bein rollover valkost, þar sem dreifingarathugunin er greidd beint til nýja fjármálastofnunar þinnar.
Flytja sjóð frá einum IRA til annars IRA
Óákveðinn greinir í ensku IRA flytja á sér stað þegar þú færir IRA fé frá einum fjármálastofnun beint til annars. Svo lengi sem það er engin dreifing sem greiðir þér, þá er flutningin skattfrjáls.
Notkun IRA fjármagns Skattfrjáls ef innborgun er aftur í IRA
Ef þú dregur úr fé frá IRA, og síðan endurnýjun þá til IRA þinn innan 60 daga, þá yrði viðskiptin ekki skattlagð. Þú getur aðeins gert þessa tegund af IRA flytja einu sinni á hverjum 12 mánaða tímabili. Þetta ákvæði eitt á ári gildir ekki um vörsluaðila til vörsluaðila þar sem peningarnir eru sendar beint frá einum stofnun til annars.
Þú gætir notað þetta 60 daga ákvæði til að "lána" fé frá IRA þínum í stuttan tíma. Hins vegar, ef einhver hluti dreifingarinnar er ekki endurgreitt innan 60 daga, og þú ert yngri en 59 1/2, telst það vera í upphafi tímabundið afturköllun , með fyrirvara um skatta og viðurlög, nema þú getir fallist á undanþágu.
Notkun IRA umferðar til að færa hluta reiknings
Til allrar hamingju IRA rollovers eru ekki allt-eða-ekkert uppástunga. Þú getur notað IRA rollover til að færa hluta af fjármunum þínum frá einum IRA til annars, eða einu sinni eftirlaun, til að fletta upp hluta af starfslokáætlun fyrirtækisins til IRA.
Erfða IRA og Rolling inn í eigin IRA þinn
Ef þú erfir hefðbundna IRA frá maka þínum, getur þú rúllað fé í eigin IRA þinn, eða þú getur valið að nefna það sem arfleifð IRA. Það eru kostir og gallar að gera það hvort sem er.
Ef þú erfir hefðbundna IRA frá einhverjum öðrum en maka þínum, getur þú ekki rúllað því yfir eða leyft því að fá rollover framlag. Þú verður að afturkalla eignir IRA innan ákveðins tíma samkvæmt kröfum um lágmarksdreifingu (RMD).
Rollover Nauðsynlegt Lágmarkskröfur um dreifingu
Fjárhæðir sem þarf að dreifa á tilteknu ári samkvæmt nauðsynlegum lágmarksdreifingarreglum eru ekki gjaldgengar fyrir IRA rollover meðferð.
Hins vegar getur þú dreift hlutabréfum fjárfestinga frá IRA þínum til að fullnægja kröfum um RMD. Þessir hlutir geta þá verið fjárfestir á reikningi utan eftirlauna. Hvort sem þú dreifir peningum eða hlutum verður tilkynnt hvaða upphæð sem er dreift frá IRA þínum á 1099-R og er innifalinn í skattframtali þínum sem tekjur.
Tilkynning IRA stýrir viðskiptum á skattframtali
IRA rollovers eru tilkynntar á skattframtali en sem ekki skattskyld viðskipti. Jafnvel ef þú framkvæmir IRA rollover réttilega er hugsanlegt að stjórnandi þinn eða vörsluaðili muni tilkynna það rangt á 1099-R sem þeir gefa út til þín og til IRS. Ég hef séð þetta eiga sér stað mörgum sinnum á ferli mínum.
Ef vörsluaðili þinn tilkynnti viðskiptin ranglega og þú afhendir skjölin til skattgreiðanda þinnar án þess að útskýra viðskiptin við þá gæti það verið tilkynnt um skil á réttan hátt. Til að ganga úr skugga um að þú greiðir ekki skatt á IRA rollover eða flytja skaltu vandlega útskýra hvaða IRA rollover eða flytja viðskipti til skattframkvæmdaraðila þinn, eða tvöfalt kanna öll skjöl ef þú undirbýr þinn eigin ávöxtun.
Raða eftir skattafé til Roth IRA
Nýlegar skattareglur staðfesta að peninga eftir skatta í auknum félagsáætlun er hægt að rúlla til Roth IRA. Þetta er frábær kostur þar sem Roth IRA peningarnir vaxa skattfrjálsar og þú munt ekki þurfa nauðsynlegar dreifingar frá Roth.
Flytja fyrirtæki lager frá áætlun til IRA
Þú gætir þurft að nota sérstakan skattaregla til að dreifa hlutum félagsstofnunar út úr áætluninni þegar þú ert á eftirlaun eða vinnur ekki lengur þar. Þetta er dreifing valkostur sem kallast nettó óinnleystur þakklæti (NUA). Sumir 401 (k) s mega leyfa þér að flytja núverandi hluti beint til IRA. Margir stofnanir þurfa fé til að fara í IRA þitt sem reiðufé í staðinn fyrir sem hlutabréf. Athugaðu með 401 (k) áætlun fjárvörsluaðila til að sjá hvaða dreifingaraðgerðir eru leyfðar.