Skattar af fjárfestingartekjum
Af þeim þremur er þessi skattur auðveldast að skilja. Vextirnir sem skuldabréfasjóðir fá frá fjárfestingum sínum og útborgun til hluthafa teljast fjárfestingartekjur og eru skattskyldar á sambandsríki og ríkisstjórn.
Það eru tvö mikilvæg undantekningar á þessari reglu. Í fyrsta lagi geta vaxtatekjur af bandarískum fjárstýringum, sem haldnar eru í verðbréfasjóði, verið undanþegnar skattar ríkisins. Í öðru lagi geta vextir sveitarfélaga skuldabréfa verið óskattskyldar á sambandsríkinu og ef tekjur eru í eigu skuldabréfs sem gefið er út af búsetulandi sínu getur það verið án skattskylds á ríkissviði eins og heilbrigður. Til að finna upplýsingar um einstök sjóð skaltu lesa lýsingu eða hringja í útgáfu sjóðsins til að tryggja að þú veist nákvæmlega hvað þú ert að fá.
Höfuðborgarsjóður fellur niður á hverju ári
Meðan á hverju ári stendur munu verðbréfasjóðir kaupa og selja verðbréf, stundum með hagnað og stundum með tapi. Ef hagnaðurinn er hærri en tapið, er niðurstaðan sú eiginfjárgróði fyrir sjóðinn. Þessi ávinningur er greiddur út til hluthafa í formi dreifingar, venjulega í lok árs en stundum á öðrum stöðum allt árið. Hlutabréfaverð sjóðsins er lækkað niður til að reikna með söluhagnaði.
Það eru tvær tegundir af fjármagnstekjum: skammtímaviðskipti (fyrir verðbréf haldnar minna en ár) og langtíma (fyrir þá sem eiga meira en eitt ár).
Íhugaðu þetta dæmi um hvernig fjármagnstekjur vinna. ABC sjóðsins, sem hefur $ 10,00 nettó eignarverð í byrjun árs, kaupir tvö skuldabréf. Hver hækkar um 10% í verði.
Sjóðurinn er með fyrsta skuldabréf í lok ársins, en það selur annað. Í lok árs er hlutabréfaverð sjóðsins 11,00 Bandaríkjadala (sem endurspeglar 10% hagnað af eignarhlutum). Hins vegar var helmingur þessara $ 1 hagnað að veruleika (með sölu á seinni skuldabréfum) og er því skattskyldur. Sjóðurinn greiðir dreifingu .50 sent frá raunverulegu ávinningi og fjárfestir þarf að greiða gjaldeyrisskatt (í þessu tilviki af skammtíma fjölbreytni). Hlutabréf sjóðsins lækka í $ 10,50 til að endurspegla 50 sent dreifingu.
Fjármagnstekjur aflaðist þegar sjóðnum er selt
Að greiða þeim tveimur sköttum sem um getur hér að framan annast kröfur fjárfesta um tiltekið almanaksár. En það er enn spurningin um hinn 50 sentna ávinning í verðmæti sjóðsins frá dæminu hér fyrir ofan. Þetta er hagnaðurinn sem enn er embedur í hlutabréfum sjóðsins og að fjárfestirinn muni þurfa að greiða við sölu sjóðsins.
Af einfaldleika, segjum að ABC-sjóðnum geri ekki frekari viðskipti en þau tvö sem lýst er í fyrri kafla. Fjárfestirinn selur sjóðinn í febrúar á næsta ári eftir upphaflega kaupin fyrir $ 10,50 hlut. Þar sem fjárfestirinn greiddi upphaflega 10,00 Bandaríkjadali eru hinir 50 sent einnig skattskyldar sem fjármagnstekjur (í þessu tilviki langtímafjármagnstekjur þar sem sjóðnum var haldið í meira en ár).
Niðurstaða
Auðveldasta leiðin til að hugsa um þetta efni er að hvenær sem þú kaupir peninga í verðbréfasjóði verður þú að greiða skatt. Það kann að vera í lok almanaksársins, eða það kann að vera þegar þú selur loksins sjóðinn en Uncle Sam mun taka skurðinn að lokum.
Þetta þýðir ekki að þú getur ekki unnið til að lágmarka skatta þína, hins vegar. Til að læra leiðir til að draga úr skattareikningnum þínum, sjáðu hvernig á að draga úr sköttum á verðbréfasjóðum: 10 leiðir til að lækka skattareikninginn þinn .
Fyrirvari : Ráðfærðu þig alltaf við skattaráðgjafa áður en þú tekur fjárfestingarákvarðanir.