Hugsaðu um kafla 529 áætlun fyrir háskólasjóð barnsins þíns
Fjármögnunarháskóli er mikil áhyggjuefni fyrir foreldra, ömmur og aðra ástvini. Snjall fjárfesting eins og 529 sparisjóðsreikningur getur hjálpað þér að byggja upp eignir þínar og spara meiri pening fyrir háskóla barnsins þíns .
Leiðbeinandi handbókarinnar gefur þér gott yfirlit yfir kosti og galla sem taka þátt í kafla 529 áætlun. Ef þú telur að það sé eitthvað sem þú vilt stunda frekar skaltu ræða valkostinn með fjárhagsáætlun þína til að fá nýjustu upplýsingar um ríkið þitt og fá aðstoð við að ákveða hvort það sé góð kostur fyrir fjölskylduna þína.
Hvað er hluti 529 sparnaðaráætlun?
Áætlun 529 er talin ein besta kosturinn fyrir sparnaður fyrir háskólamenntun barnsins. Þeir eru kallaðir "529" áætlanir eftir sérstakan IRS kóða sem leyfir notkun þeirra.
Það eru tvær tegundir af 529 áætlunum: sparisjóðir og fyrirframgreiddar kennsluáætlanir. Þessi grein skoðar sérstaklega kafla 529 sparisjóð.
529 sparisjóðsreikningur gerir ráð fyrir að framlög eftir skatta séu gerðar fyrir hönd tilnefnds styrkþega (ekki aðeins barn). Þessar framlög eru heimilt að vaxa með skattaálagi og geta hugsanlega verið dregin frá skattfrjálsum hæfnisgjöldum.
Hver er tilvalinn fjárfestir fyrir kafla 529 sparnaðaráætlun?
529 sparnaðarsjóður er tilvalin fyrir foreldra eða ömmur sem eru með nokkra samsetningu af eftirfarandi þáttum:
- Þú vilt spara meira en $ 2.000 á ári.
- Þú býrð í ríki sem býður upp á tekjuskatt frá ríkissjóð til að stuðla að kafla 529 áætlun.
- Þú gerir nóg af peningum til að vera vanhæfur frá því að nota Coverdell ESA .
- Þú ert með margar börn með von um að allir verði að fara í háskóla.
- Þú byrjar að skipuleggja háskóla seint í lífi barna.
- Þú ætlar að spara mikið magn af peningum í skólakostnað .
- Þú átt von á að börnin þín taki þátt í dýrum námsbrautum.
- Þú vilt frelsi til að endurheimta eignir af einhverri ástæðu sem þú velur.
- Þú vilt fjármagna háskóla ástvinar en verulega draga úr stærð eigin búðar þinnar.
Mögulegir kostir
Skattfrestað vöxtur og hugsanleg skattfrjálsan úttekt í tengslum við kafla 529 gerir það mjög aðlaðandi fyrir einstaklinga sem vilja hámarka vöxt sparnaðarkennara sinna.
Þó að aðrar áætlanir (eins og Coverdell ESA) bjóða upp á þennan möguleika, gerir kafla 529 foreldri eða gjafa kleift að vera í stjórn á eignum að eilífu. Það gerir þeim kleift að loka áætluninni og fá peningana sína aftur (háð viðurlögum).
Að auki kveða ákvæði 529 áætlunarinnar um tekjuskatts frádráttar í ríkjum í 35 mismunandi ríkjum. Einnig er hægt að verja þau frá útreikningum fjármálastofnunar ríkisins.
Möguleg gallar
Þó að það eru færri ókostir við kafla 529 áætlanirnar en margar aðrar reikningar, þá eru enn nokkrir að vera meðvitaðir um. Stærsta er sú að úthlutun úr kafla 529 áætlun um framhaldsskólagjöld (einkunn K-12) telst ekki hæfur útgjöld.
Auk þess geta fjárfestingartillögur í kafla 529 verið takmörkuð við 10-30 verðbréfasjóði. Aðrir gerðir reikninga hafa nánast allt verðbréfasjóðurinn sem er til boða.
Hvað eru fjárfestingarvalkostir þínar?
Í 529. gr. Áætlun um sparnað eru fyrirfram ákveðnar valmyndir um fjárfestingarval á verðbréfasjóði. Oftast mun áætlun 529. gr. Samningsins koma fram með samvinnufélagi til að stjórna áætluninni. Í kjölfarið munu verðbréfasjóðir þessarar fyrirtækja vera umfang lausafjárfestingar.
Margar af sparnaðaráætlununum í 529. gr. Bjóða upp á "aldursbundnar" fjárfestingarvalkostir, sem úthluta fjárfestingu þinni á milli hlutabréfa , skuldabréfa og peningamarkaðssjóða miðað við aldur barnsins þíns. Þegar þau verða eldri verður sjóðurinn íhaldssamari í fjárfestingar blanda hans.
Þú mátt aðeins breyta fjárfestingarstefnu einu sinni á 12 mánaða tímabili. Undantekningar eru gerðar ef þú færir eignir þínar úr áætlun eins ríkis til annars eða rúllaðu kafla 529 áætlun yfir á nýtt rétthafa.
Hver eru skattaráðstafanir?
Stærsti skattur ávinnings af kafla 529 áætlun er að það gerir ráð fyrir uppsöfnun skatta og frestaðra útgjalda vegna aukinna útgjalda.
Með öðrum orðum þarftu ekki að greiða skatt af neinum af árlegum vexti upprunalegu fjárfestingarinnar ef peningurinn er notaður til menntunar.
Það er engin Federal "skattur frádráttur" til að setja peninga í kafla 529 áætlun. Framlög eru gerðar með "eftir skatta" dollara og mun ekki lækka það sem þú skuldar IRS.
Hins vegar, 35 ríki, þar á meðal District of Columbia, bjóða upp á tekjuskattfrádrátt til íbúa þeirra til að fjármagna 529 áætlun. Oft er þetta frádráttur takmörkuð við að nota áætlun ríkisins.
Þar að auki gerir grein 529 áætlanir ráð fyrir nokkuð háþróaðri áætlun um skattlagningu á bújörðum fyrir fjölskyldur sem reyna að forðast arfleifðarskatta.
Hverjir eru hæfir kostnaður?
Reiknings eigandi getur hafið skattfrjálsan dreifingu fyrir hönd styrkþega fyrir "hæfur" háskóla eða útskrifast skólakostnaði (í flestum ríkjum). Ólíkt Coverdell ESA eru grunn- og framhaldsskólanám ekki hæfur kostnaður í kafla 529 áætlunum.
IRS reglur um kafla 529 hæfur kostnaður, en enn vera nokkuð frjálslyndur, eru strangari en Coverdell eins og heilbrigður:
- Kennsla
- Herbergi og stjórn (nemandi verður að vera skráður amk hálftími)
- Tölvur / fartölvur (aðeins ef skólinn þarf þá)
- Bækur og birgðir (eins og krafist er af háskólanum)
Hvernig hefur kafli 529 áhrif á fjárhagsaðstoð?
529 sparifjárreikningar hafa minnstu áhrif á fjárstuðning bandalagsins þar sem þau eru talin eign foreldrisins. Sem slíkur teljast 5,64% af verðmæti þeirra gagnvart fjárhagsaðstoð.
Að auki eru sum ríki að útiloka hluti 529 eignir að fullu frá hæfi fjárstýringar sem fjármagnaðir eru með fjármögnun ríkisins.
Ef eigandi er afi og afi, fulltrúi fjölskyldunnar, eða ótengdum einstaklingi, er því haldið því fram að eignirnar teljast ekki á móti fjárhagsaðstoð á öllum. Þetta er vegna þess að enginn staður er til að tilkynna eignir í eigu annarra en foreldris eða nemanda á FAFSA formi.
Hæfi
Í kafla 529 sparnaðaráætlanir eru sveigjanlegustu hæfisreglur hvers sparisjóða í háskóla. Í raun getur einhver opnað og stuðlað að kafla 529 áætlun fyrir hönd einhvers annars, án tillits til aldurs, tekna eða sambands aðila.
Framlagsreglur
Eina takmörkin sem sett eru á fjárhæðir framlags eru "líftími" á hverjum viðtakanda, sem er ákveðið af hverju ríki. Þessi takmörk er ætlað að halda einstaklingum frá verulega offjármögnun á háskólasparnaðarreikningi umfram það sem raunverulega er þörf. Þessi líftími takmarkar frá miðju $ 100.000 til yfir $ 300.000 og mun breytast frá ríki til ríkis.
Að auki þurfa stuðningsmenn að vera meðvitaðir um gjafaskattareglur varðandi stærri framlög. Venjulega, gjöf yfir $ 12.000 til einhvers fyrir utan maka þinn mun krefjast þess að þú skráir gjöf skattframtal fyrir það ár.
Innan kafla 529 áætlana er sérstakt ákvæði sem gerir einstaklingum kleift að leggja fram fimm ára framlag (60.000 $ á fullorðinn / maka) í áætlunina í eitt ár fyrir einn styrkþega, án þess að hafa gjöfargjald af upphæðinni.
- Gjöf þessarar fjárhæðar krefst sérstakrar kosningar sem gerðar eru á Federal Form 709 á árinu í upphafi gjafarinnar.
- Allar frekari gjafir til þessara einstaklinga á næstu fimm árum, jafnvel þó ekki í kafla 529 áætlun, muni líklega leiða til gjafaskattar á umframfjárhæðinni.
Framlag Frestur
Það er engin frestur til að stuðla að kafla 529 áætlun.
Útrýmingarreglur
Það eru engar skatta eða viðurlög við úttektir til að fjármagna menntaútgjöld, svo lengi sem afturköllunin fer ekki yfir raunverulegan fjölda hæfra kostna. Ef umframfjárhæð er afturkölluð verður hluti skattlagður og 10% refsing (þetta getur verið fallið niður í ákveðnum tilvikum).
Meðferð ónotuðum sjóða
Það eru engar reglur eða aldursmörk þegar Sjóður 529 þarf að nota. Ef ekki er lengur þörf á kafla 529 áætlun fyrir einstakling, þá er hægt að rúlla yfir á reikning annars framtíðar nemanda. Þetta felur í sér nánustu fjölskyldumeðlimir upphaflega styrkþega, foreldra, frænda, frænka og frænda og tengdamanna.