Sparisjóður er einn elsti og auðveldasti að skilja fjárfestingar í Bandaríkjunum. Þeir eru taldar fjárfestingar í "rekstrartekjum", sem þýðir að verðmæti þeirra eykst með tímanum.
Röð EE Skuldabréf eru keypt á helmingi gjalddaga og hægt að hækka í þá átt. Röð I Skuldabréf eru keypt í nafnverði á $ 50 til $ 10.000 og vaxa hægt í verðmæti í samræmi við gildandi vexti.
Ríkisstjórnin, sem hvatning til að kaupa flokkar EE og I skuldabréf, leyfir vaxtartekjum að vera undanþegin Federal og ríkisskattlagningu ef það er gjaldfært og notað til að greiða háskólaútgjöld.
01 Yfirlit yfir bandarísk sparifé sem háskólasparnaðartæki
Röð EE og I skuldabréfa ætti að íhuga einstaklinga sem uppfylla einhverjar eða allar eftirfarandi viðmiðanir:
- Þeir kjósa öryggi og einfaldleika spariskírteina yfir áhættu og flókið aðrar fjárfestingar og reikningsgerðir.
- Þeir eru ánægðir með árleg ávöxtun á bilinu 4-6%.
- Þeir eru í hæsta ríkisfjármálum og ríkisfjármálum.
- Þeir geta aðeins fjárfest smærri fjárhæðir með óreglulegu millibili.
- Þeir vilja halda eignarhaldi eignarinnar þangað til þeir ákveða að nota það.
02 Kostir og gallar við að nota bandalagsverðbréf til sparifjárskóla
Mögulegir kostir:
Innkaup á bandarískum sparisjóðum (Röð EE eða I) er ein einfaldasta leiðin til að setja peninga fyrir háskóla til hliðar. Það er engin þörf á að opna reikning hjá fjármálastofnun, ljúka flóknu pappírsvinnu eða rannsókna og stjórna fjárfestingarkostum. Enn fremur er framtíðarverðmæti sparifjárbréfa, einkum flokkur EE skuldabréfa, mjög auðvelt að meta.Sparisjóðir eru fáanlegar í litlum gjaldmiðlum og hægt að kaupa fyrir allt að 25 $ í einu.
Vextir þessara skuldabréfa eru að fullu undanþegnar Federal og State tekjuskatti þegar þær eru notaðar til hæfnisskólaútgjalda, sem gerir þeim samkeppnishæfari með hærri greiðslum en skattskyldum fjárfestingum.
Möguleg gallar:
Stærsti ókostur, sem almennt er að ræða með aukinni öryggi og einfaldleika, er lægra ávöxtunarkröfu. Með sögulegu ávöxtunarkröfu á bilinu 4-6% á ári, geta árangursrík hlutabréfamarkaðs fjárfestingar auðveldlega gengið vel út í bandarískum sparifjárbréfum með tvöföldum hætti.Annar ókostur er að undanþágan frá því að greiða skatta vegna útgjalda háskóla er takmörkuð en sum önnur sparisjóðsskóli skólans. Röð EE og I skuldabréf eru aðeins undanþegin skattlagningu þegar þau eru notuð til kennslu (ekki herbergi, borð eða bækur) og eru aðeins tiltækar fyrir skattgreiðendur sem eru minna en ákveðnar fjárhæðir.
03 Fjárfestingarvalkostir og skatthlutfall fyrir bandarísk sparifé
Fjárfestingarvalkostir:
Verðbréfasjóðir eru tilkynntar í maí og 1. nóvember og eru reiknaðar með venjulegu formúlu. Núverandi Series EE Bonds breytir ekki verð þeirra þar sem nýjar vextir eru tilkynntar. Röð I Skuldabréf gera.Gengi krónunnar á EE-skuldabréfum er 90% af meðalgengi 5 ára ríkisbréfa undanfarna sex mánuði.
Gengi krónubréfa í flokki I er sambland af fyrirfram ákveðnum föstum ávöxtun og aðlögun verðbólgu undanfarna sex mánuði.
Skattbætur:
Aðalskatthlutfall eigenda bandarískra spariskírteina er undanþágan frá því að greiða tekjuskatt af vaxtatekjum og vaxtatekjum ef það er notað til hæfilegrar kennslu. Með hönnun eru flokkar EE og I einnig skattskyldir á hverju ári þar til þau eru gjaldfærð.Þessi undanþága frá tekjuskatti á vöxt þessara skuldabréfa gerir þeim samkeppnishæf við önnur hærri greiðslur en skattskyldar skuldabréf, sem haldin eru utan annarra háskólareikninga.
Til dæmis, gera ráð fyrir að skuldabréf frá fyrirtækinu sé að greiða 5% á ári, en er að fullu skattskyld í bandalagshlutfalli 25% og ríkisfjárhæð 5%. Eftir skatta eru greiddar á hverju ári, sem nemur 30%, þá skilar þessi skulda eftir skatta 3,5%.
Ef bandarískir sparifjárbréf eiga aðeins 4% en verður aldrei skattlagður vegna þess að það verður notað til háskóla kennslu, er það greinilega betri en skattskyldur skuldabréf.
Til að fá að minnsta kosti hluta undanþágu frá skattlagningu á vöxtum þarf eigandi að eiga tekjur undir $ 78.100 ef hann er einn eða $ 124.700 ef hann er giftur.
04 Hæfileg kostnaður og áhrif á fjárhagsaðstoð fyrir bandalagið
Hæfileg kostnaður:
EE og I sparisjóðir í flokki EE geta aðeins fengið tekjuskatt undanþágu vegna fjárhæða sem eru notuð til að greiða fyrir nám í IV. Framhaldsskóla, háskóla og starfsmenntaskóla.Herbergi, borð og bækur falla ekki undir undanþáguna. Úttektir fyrir þessar fjárhæðir verða háðar eðlilegum tekjuskatti.