Að hefja 529 Plan Beneficiary Change er ekki flókið
A 529 háskóli sparnaður áætlun getur verið gagnlegt tól í áætlanagerð fyrir þá kostnað.
Þessar áætlanir bjóða upp á skattahæfða leið til að spara í háskóla, upphaf eins fljótt og fæðingu. The 2017 Skattalækkanir og Jobs lögum stækkað nýlega leiðbeiningar um 529 áætlanir, leyfa foreldrum að taka upp allt að $ 10.000 á ári frá þessum áætlunum fyrir einka eða trúarleg grunnskóla og framhaldsskóla útgjöld.
En hvað gerist ef nemandi þinn notar ekki alla peningana sem þú hefur vistað í 529 áætlun fyrir þeirra hönd? Eða, hvað ef þeir kjósa að fara ekki í háskóla yfirleitt? Venjulega eru úttektir á 529 sparnaðaráætlun fyrir annað en hæft menntarkostnað háð 10 prósentum skaðabótum og reglulegri tekjuskatti. Það er hins vegar lausn til að koma í veg fyrir skattabít: breyta bótaþeganum.
529 Breyttu reglubundnum reglum
Ríkisendurskoðun hefur sérstakar leiðbeiningar um að breyta viðtakanda 529 sparifjáráætlunar. Sem betur fer er breytingin ekki of flókið ferli.
Það mikilvægasta sem þú þarft að hafa í huga er að nýtt tilnefndur styrkþegi verður að vera hæfur einstaklingur. Hæfur einstaklingur er aðili að fjölskyldu bótaþega. Það felur í sér:
- Maki þeirra
- Sambönd þeirra, þar á meðal tengdamóðir, svör tengdamóðir, tengdamóðir eða svífur tengdasonur.
- Börn þeirra, þ.mt skrefabörn, fóstur börn eða samþykkt börn
- Systkini þeirra, þar á meðal stelpur og systkini
- Frænka þeirra eða frændur
- Frænka og frændur
- Fyrstu frændur
Mundu að það sem eigandi reikningsins, þú ert ekki styrkþegi. En ef þú ert að flytja 529 áætlunarsparnað til einhvers annars getur þú valið sjálfan þig eða maka þína til að vera gjaldþeginn áfram. Ef barnið þitt hefur stepperent, getur það einnig verið nefnt sem styrkþegi.
Svo lengi sem nýi styrkþeginn uppfyllir kröfurnar um að vera meðlimur í fjölskyldu hins gamla styrkþega er ekki kveikt á skattarétti. En ef þú ert að flytja 529 til einhver sem passar ekki fjölskyldumótinu, þá er það meðhöndlað sem óhæfur afturköllun . Í því tilviki myndi bæði 10 prósent víti og venjulegur tekjuskattur eiga við.
Hvernig á að breyta 529 Plan Beneficiary
Gerð 529 breyting á styrkþegi er eins einfalt og að fylla út viðeigandi pappírsvinnu með áætlun stjórnandi þinn. Þú verður að gefa upp nafnið þitt og almannatryggingarnúmer ásamt nöfnum og almannatryggingatölum bæði núverandi og nýrra styrkþega. Þú verður að gefa til kynna tengslin milli tveggja styrkþeganna, fjárhæðin sem þú ert að flytja, þar sem þessir sjóðir ættu að flytja til og hvernig þú vilt að þær verði fjárfestar.
Þú hefur möguleika á að breyta tilnefndum styrkþegi á núverandi reikningi eða stofna nýjan 529 áætlun, sem mun fá millifærslu fyrir hönd nýrra rétthafa þinnar. Ef þú ert að taka peninga úr einum 529 áætlun og flytja það inn í annan, þá er best að hafa núverandi áætlun stjórnandi ljúka viðskiptum fyrir þig. Ef þú átt að taka dreifingu frá 529 áætlun beint og ekki rúlla henni inn í nýja áætlunina innan 60 daga, þá yrði viðskiptin talin óhæfur skattskyldur afturköllun.
Af hverju breytir styrkþegar skynsemi
Ólíkt öðrum sparnaði kostnaðarháskólans , Coverdell Education Savings Account , eru 529 áætlanir ekki settar frest um hversu lengi þú getur sparað. Með Coverdell ESA, til dæmis, ertu skylt að draga öll fé frá 30 ára afmælisþegi viðtakanda; annars munt þú skulda stórum skattarétti á öllum eftirliggjandi fé.
Að vera fær um að breyta styrkþegum með 529 áætlun leyfir þér ekki aðeins að koma í veg fyrir skatta heldur einnig sparnaðinn þinn til að halda áfram að vaxa á skattalegan hátt. Ef barnið þitt, til dæmis, útskrifar háskóla með $ 20.000 enn í 529 áætlun sinni, getur þú nefnt sjálfan þig sem styrkþega tímabundið og haltu áfram að gera reglulegar framlög. Þegar þeir hafa barn af eigin spýtur, þá geturðu síðan sent áætlunina til þeirra í staðinn. Í millitíðinni hefur reikningurinn aukist í stærð, bæði með reglulegu framlagi og ávöxtun sem myndast af fjárfestingum þínum.
Mundu að endurskoða fjárfestingarval þitt
Einstök 529 áætlanir geta verið mjög mismunandi hvað varðar hvernig hægt er að fjárfesta í sparnaði, en verðbréfasjóður er vinsæll valkostur. Þessir sjóðir eru með fyrirfram ákveðna eignarúthlutun sem breytir með tímanum þar sem tilnefndur styrkþegi nær til háskóladags. Ef þú ert að flytja 529 reikning frá 22 ára gömlum háskólastigi til fimm ára gömul frænka þeirra, þarftu að uppfæra eignarúthlutun þína til að endurspegla lengri tímaáætlun þar til þau fara í háskóla. Og þegar þú lítur á ýmis fé skaltu taka tíma til að athuga gjöld og árangur hvers og eins til að finna rétta jafnvægi milli kostnaðar og ávöxtunar.