Frá IRA til lífeyris, finndu út hver er skattskyldur
Hér fyrir neðan er listi yfir algengar uppsprettur eftirlaunaþjónustna, sundurliðaður í skattskyldum eftirlaunatekjum, að hluta til skattskyldar eftirlaunatekjur og skattfrjáls eftirlaunatekjur.
Notaðu aðeins þessa lista til að fá almenna leiðbeiningar. Þú verður að nota IRS viðmiðunarreglur, sem geta breyst, eða hæfur skattframkvæmdaraðili, sem þekkir fjármál þín, til að gefa þér endanlegt orð um hvaða atriði munu leiða til skattskyldra eftirlaunaþega.
Skattskyldar heimildir til eftirlauna
Búast við að allar þessar tegundir af eftirlaunatekjum verði skattskyldar samkvæmt venjulegum tekjuskattsverði.
- Aftökur frá eftirlaunastefnu: Ef áætlun var fjármögnuð með dollurum fyrir skatta, hvort sem þú eða vinnuveitandi þinn, mun það leiða til skattskyldrar eftirlaunatekna þegar það er afturkallað. Búast næstum öllum úttektum frá IRA , 401 (k) s, 403 (b) s, SEPS, SIMPLES og aðrar svipaðar gerðir áætlana sem eru skattskyldar.
- Lífeyrisþegar: Flestar lífeyri eru skattskyldar, þó geta sumar tegundir af lífeyri eða örorkulífeyrir verið að hluta eða öllu leyti skattfrjálsar. Þjónustuveitandi sendir þér 1099 eyðublað í upphafi hvers árs sem sýnir þér hversu mikið lífeyri þín er skattskyld.
- Fjárfestingartekjur í reikningum utan starfslokar : Greiðslur, arður og fjármagnstekjur sem eiga sér stað í reikningum utan eftirlauna verða tilkynntar á 1099 eyðublað á hverju ári og þú greiðir skatt af flestum slíkum fjárfestingartekjum eins og það er aflað. Undantekningin væri einhver gjaldeyrishagnaður sem fellur niður í núllprósentu skatthlutfallið - þú borgar ekki skatt á þann hluta af hagnaði. Athugaðu þó að vextir, arður og hagnaðarhlutfall sem eiga sér stað innan skattgreiðslna reikninga , svo sem IRA eða 401 (k) áætlanir, eru ekki skattskyldar á því ári sem þau eiga sér stað. Þess í stað eru allar slíkar fjárfestingartekjur innan þessara reikningsskila frestað þangað til þú tekur afturköllun. Þegar uppsögn er hætt er uppsagnarfjárhæðin skattskyld.
- Útreikningar frá lífeyri: Þegar þú tekur úttektir af fastri eða breytilegri lífeyri (einn sem er ekki í eigu IRA eða eftirlaunareiknings) segir í IRS-reglunum að allir hagnaður verði afturkallaður fyrst og þessi hagnaður er skattlagður sem venjulegur tekjur. Þegar öll hagnaður hefur verið afturkölluð, þá myndi þú afturkalla kostnaðargrunn þinn eða höfuðstól. Úttektir á grundvelli eru ekki talin skattskyld eftirlaunatekjur.
Hlutfallslega skattskyld eftirlaunatekjur
Eftirfarandi tekjur af eftirlaunatekjum eru ekki algjörlega skattskyldar.
- Almannatryggingar: Einhvers staðar frá núlli allt að 85% af almannatryggingatekjum þínum má skattleggja , en aldrei 100% af því. Ef aðrar tekjutekjur þínar eru undir viðmiðunarmörkum sem innstæðueigendur hafa sett inn þá eru allar bætur þínar skattfrjálsar, en ef aðrar tekjutekjur þínar eru hærri en þröskuldinn, þá ákveður formúla hvaða hlutfall af ávinningi þínum verður háð til skattlagningar. Góðu fréttirnar eru 15% af almannatryggingabótum þínum verður alltaf skattfrjáls.
- Óafturkræf IRA upptökur : Ef þú hefur hefðbundna fyrirframgreiðslugjafarframlag í IRA og eftir skatta, óafturkræf IRA framlög, þá er hluti af hverri frádráttarbærri IRA afturköllun heimilt að teljast hagnaður og hluti væri aftur á grundvelli þínum. Hagnaðurinn er talinn skattskyldur eftirlaunatekjur.
- Tekjur af strax lífeyri sem var keypt með peningum eftir skatta : Þegar þú kaupir strax lífeyri með peninga eftir skatta er hluti af hverjum greiðslu sem þú færð áhuga og hluti er höfuðstóllinn. Vaxtatekjan er skattskyld. Ef strax lífeyri var keypt með peningum fyrir skatta, eins og í IRA eða eftirlaunareikning, verða allar tekjur skattskyldar.
- Tekjur af gjaldeyrisforði í líftryggingastefnu í peningaverði: Líftryggingastefna í peningum hefur kostnaðargrundvöll - sem er yfirleitt alls allra iðgjalda sem þú hefur greitt. Þegar þú reiðufé í stefnu ef verðgildi þín er hærra en grundvallaratriði þín, þá er þessi hluti talinn hagnaður og verður skattskyldur. Varist - ef þú ert með framúrskarandi lán á stefnu fær það flóknara. Eftir að þú hefur tekið lán frá líftryggingastefnu ef þú lýkur stefnu áður en þú endurgreiðir lánið, þá getur hluti af lánsfjárhæðin orðið skattskyld tekjur til þín.
Skattfrjáls eftirlaunatekjur
Og síðast en ekki síst, besta tegund tekna - skattfrjálsan hátt. Eftirfarandi tekjutekjur eru almennt skattfrjálsar.
- Roth IRA úttektir: Roth IRA úttektir eru skattfrjálsar ef þú uppfyllir kröfur um afturköllun Roth IRA . Að auki eru Roth IRA úttektir ekki innifalin í formúlunni sem ákvarðar hversu mikið af almannatryggingum þínum er skattskyldur, né heldur er það innifalið í formúlunni sem ákvarðar hversu mikið í Medicare Part B iðgjöldum sem þú greiðir.
- Vaxtatekjur af sveitarfélögum skuldabréfa: Flestir sveitarfélaga skuldatekjur eru lausar við sambandstekjuskatt, en þú getur verið háð tekjuskatti ríkisins á þessu formi eftirlauna.
- Lán frá líftryggingastefnum
- Tekjur af endurhverfri veð: Mánaðarlegar greiðslur eða eingreiðslur sem berast frá endurhverfum veð eru ekki skattskyldar. Þetta gefur öfugri veð falinn kostur sem margir yfirmenn sjást.
- Framlag eftir skatta: Ef þú hefur sparað peninga eftir skatta í 401 (k) eða öðru fyrirtæki áætlun þá er þú ekki skattskyldur þegar þú dregur úr þeim hluta.
- Hvort arðsemi eða kostnaðargrunnur er til baka : Segðu til dæmis að þú keyptir breytilegan lífeyri með $ 10.000 af peningum eftir skatta. Þú borgar það í 60 ár þegar það er þess virði $ 12.000. The $ 2.000 af ávinningi er skattlagður sem venjulegur tekjur. $ 10.000 er kostnaðargrunnur þinn, eða upphaflegur skólastjóri, og er ekki skattskyldur tekjur til þín.
- Hagnaður af sölu heima hjá þér : Flestir fá á móti tekjum af sölu aðalskattar síns skattafrjálst . Ef hagnaðurinn er lægri en $ 250.000 fyrir einn, eða minna en $ 500.000 fyrir giftar skrár, hefur þú búið á heimilinu í að minnsta kosti tvö síðustu fimm ár og mætt öðrum kröfum IRS.
Eins og sjá má á listanum hér að framan geta skatta í eftirlaun verið mjög óháð því hvar tekjurnar koma frá. Hins vegar getur þú, með réttri sparnaði og áætlanagerð, dregið úr heildarfjárhæð skatta sem þú greiðir í eftirlaun.