Hvernig fjárhættuspil hefur falinn skatt sem særir eftirlaunavörum.
Ef þú ert venjulegur fjárhættuspilari í eftirlaun, þá þýðir þetta að gaman þín getur kostað þig þúsundir meira í skatta og aukið Medicare Part B iðgjöld á hverju ári . Ég kalla þetta falinn fjárhættuspil.
Jafnvel vinna af nokkrum þúsundum getur haft óviljandi áhrif, kosta þig meira í skatta en það sem þú vannst - jafnvel þótt þú hafir fjárhættuspil til að vega upp á móti því.
Skulum líta á hvernig fjárhættuspil og afkomu hafa áhrif á afganginn af skattframtali þínu með því að fara í gegnum þessar fjórar skref:
- Nauðsynleg skýrsla
- Meðferð á fjárhættuspilum gagnvart hagnaðinum
- Hvernig fjárhættuspil hefur áhrif á breyttar leiðréttar brúttó tekjur þínar
- Hvernig aukin breytt leiðrétt brúttó tekjur veldur því að þú greiðir meiri skatt
1. Nauðsynlegt Tilkynning um fjárhættuspil
Spilavítum er skylt að tilkynna fjárhættuspil ef þeir fara yfir ákveðin mörk ($ 1.200 af spilavítum, til dæmis). Fjárhættuspár fást tilkynnt á fyrstu síðu skattframtala á línu 21.
Hvaða magn af fjárhættuspilum verður að tilkynna? Fjármálaeftirlitið segir að allir fjárhættuspilar verði tilkynntar á skattaframtali þínu og ef umfram mörk eru lægri en þau eru tilkynnt á eyðublaði W-2G:
- $ 1.200 eða meira í spilakassa eða bingóleik (upphæð ekki lækkuð með upphæð veðmálanna)
- $ 1.500 eða meira í Keno vinningum (upphæð er hægt að minnka með upphæð veðja þína)
- $ 5.000 eða meira í vinningum póker mótsins (upphæð er hægt að minnka með upphæð veðmálanna)
- $ 600 eða meira á veðmál ef það er að minnsta kosti 300 sinnum veðmálið þitt (upphæðin má minnka með því hversu mikið veðmál þitt er)
2. Meðhöndlun á fjárhættuspilum vs. Hagnaður
Þegar þú hefur tilkynnt fjárhættuspil, þá getur þú einnig tilkynnt fjárhættuspil.
Fjárhættuspil er krafist sem sundurliðað frádrátt, í kafla 28 í "Öðrum ýmisum frávikum". Þú hefur aðeins leyfi til að krefjast taps allt að upphæð afla.
Þetta þýðir að spilavítið skýrir $ 50.000 af vinningum en árið um kring færðu $ 60.000 í $ 50.000, en þú tapar $ 10.000, en þú getur ekki krafist þess að $ 10.000 tap á skattframtali þínu.
Til þess að geta krafist tjóns verður þú að halda fjárhættuspilum og kvittunum.
Já, þú færð að draga frá tapinu svo að þú borgar ekki tekjuskatt á vinningunum, en það er aðeins hluti af sögunni. The hvíla af the saga hefur að gera með hvernig fjárhættuspil vinna á móti breyttum leiðréttum tekjum þínum (MAGI).
3. Hvernig fjárhættuspil vinna með MAGI þinn
Þar sem fjárhættuspil er tilkynnt um fyrstu síðu skattaframtalsins (með heildarvinningum sem greint er frá áður en þau eru á móti tapi) hefur það áhrif á að auka MAGI þinn. MAGI þitt er reiknað áður en þú færð þann ávinning að draga úr því með sérgreindum frádráttum eins og fjárhættuspil. Þannig auka spilavínt þitt MAGI - jafnvel þótt þú hafir ekki raunverulega unnið neitt þegar þú bera saman vinning með tapi.
Aðrar útreikningar skatta eru bornar saman við MAGI þína til að ákvarða hvort þú greiðir meiri skatt á öðrum sviðum eða missir af sumum frádráttum.
Aukin MAGI getur þýtt að þú greiðir meira á öðrum sviðum og / eða missir af sumum frádráttum.
4. Hvernig MAGI hefur áhrif á önnur skattatengd atriði
Hér eru nokkur atriði sem MAGI hefur áhrif á:
- Hæfi þín til að gera Roth IRA framlag (eða frádráttarbær IRA framlag ef þú ert einnig þátttakandi í félagsins styrktar eftirlaunaáætlun). Of mikið MAGI og þú ert ekki gjaldgengur til að gera Roth IRA framlag.
- Fjárhæð almannatrygginga ávinnings háð skattlagningu . Stærri MAGI þýðir að fleiri almannatryggingar þínar geta verið með skattskyldum tekjum.
- Fjárhæð Medicare Part B iðgjalda sem þú borgar . Of mikið MAGI og þú greiðir stærri Medicare Part B aukagjald.
- Phaseouts undanþágur og aðgreind frádrátt . Hærri MAGI þýðir að þú gætir tapað einhverjum undanþágum þínum og frádráttum.
- Gildistími 3,8% Medicare álagningar á fjárfestingartekjum . Ef MAGI þín er nógu hátt, greiðir þú viðbótarskatt af fjárfestingartekjum.
- Hæfi þín fyrir skattinneign / styrk til að kaupa sjúkratryggingar . Ef MAGI þitt er lítið nóg getur þú átt rétt á skattframtali. Fjárhættuspil gæti gert þig óhæfur fyrir þetta.
Við skulum skoða dæmi um hvernig fjárhættuspil vinna á sumum atriðum hér fyrir ofan fyrir einn eftirlaunaðan mann í upphafi 70s.
Dæmi um fjárhættuspil í eftirlaun
Davíð (nafn breytt fyrir einkalíf) er í upphafi 70s og missti konu sína fyrir mörgum árum. Hann vinnur ennþá í hlutastarfi í viðskiptum sínum, sem nú er fyrst og fremst rekinn af syni sínum og með því að líta á skattframtal hans, er ég að giska á að hann eyðir restinni af tíma sínum á staðnum spilavítinu.
Af hverju myndi ég giska á þetta?
Á síðasta ári tilkynnti hann yfir $ 550.000 af fjárhættuspilum á skattframtali. Lucky strákur, ekki satt? Eiginlega ekki. Hann tilkynnti sömu upphæð í tapi.
MAGI Davíðs hefði verið minna en $ 80.000 án fjárhættuspilanna. Í staðinn var það yfir $ 630.000. Í stað þess að greiða Medicare Part B iðgjöld á $ 105 á mánuði mun hann borga $ 335 á mánuði; aukning um 2.760 dollara á ári. Árið 2013 olli þessu MAGI stigi hann um að missa um 11.400 Bandaríkjadala af hlutdeildar frádrætti og kostaði hann annan $ 2.850 í sköttum (við 25% jaðartíðni).
Jafnvel þótt fjárhættuspil hans sé þvottur, mun það kosta David þúsundir aukalega á hverju ári í sköttum. Þessi falinn fjárhættuskattur getur haft áhrif á bæði lægri tekjur og hærri launþega en á mismunandi vegu.
- Fyrir lífeyrisþega sem eru tekjutengdir , getur orðið fjárhættuspilur vegna þess að aukin MAGI eykur fjárhæð tryggingagjalda þinnar með skattlagningu og dregur úr hæfi þínu fyrir skattheimtu á sjúkratryggingu.
- Fyrir hærri tekjutilfellingar getur skjalfestur skattlagning komið fyrir í formi taps á frádráttum vegna áfanga við útfellingu, aukin lyfjagjöld í Medicare Part B og / eða notkunar á 3,8% Medicare útgjöldum á fjárfestingartekjum.
Hafðu í huga að vel hönnuð afturköllunaráætlun í eftirlaun getur hjálpað til við að tryggja að þú greiðir ekki fleiri skatta en þú verður að - en ein ferð til spilavítisins getur kastað áætluninni af brautinni.