Það fer eftir tekjum þínum, þú gætir verið skattlagður
Formúla sem ákvarðar skattlagningu bóta gildir fyrir alla, óháð aldri.
Ef þú skoðar 1040 skattaform þá munt þú sjá tvær reiti; kassi 20a fyrir heildarbætur almannatrygginga og reit 20b, fyrir skattskyldan upphæð. Hér er hvernig skattskylda upphæðin er ákvörðuð.
Ákveða hvað sameina tekjur þínar verða
Hefur þú tekjur auk almannatrygginga? Viðbótarupplýsingar tekjulinda sem koma fram á skattframtali þínu innihalda atriði eins og:
- Laun (tekjur eða launatekjur)
- Fjármagnstekjur af vaxtatekjum, arðgreiðslum og hagnaði
- Lífeyrir eða lífeyri tekjur
- IRA / 401 (k) / 403 (b) úttektir
- Leiga fasteignatekna
Tryggingastofnun skilgreinir "sameinaðar tekjur" sem heildar leiðréttu brúttótekjur þínar auk óverðtryggðra vaxta, auk helmingur almannatrygginga. Roth IRA úttektar teljast ekki sem sameinaðar tekjur, en sveitarfélaga skuldabréfa vextir gerir. Samanlagðar tekjur þínar eru bornar saman við viðmiðunarmörk í töflunni hér fyrir neðan.
| Fyrsta þröskuldur ($) | Second Threshold ($) | |
|---|---|---|
| Single filers | 25.000 | 34.000 |
| Giftur filers | 32.000 | 44.000 |
Ef samanlagðar tekjur þínar eru undir $ 25.000 fyrir einn filers eða minna en 34.000 dollara fyrir giftar skrár, þá munu greiðslur þínar vegna almannatrygginga ekki vera skattskyldar fyrir það almanaksár.
Ef samanlagðar tekjur þínar eru hærri en fyrsta þröskuldsstærðin, þá er flóknari formúla notuð til að ákvarða hvaða hluti af ávinningi þínum verður skattskyld (allt að 85%).
Tappa sameinaða tekjurnar þínar inn í vinnuskilmála almannatrygginga
Ef samanlagðar tekjur þínar eru hærri en þröskuldarupphæðirnar er innsláttarformúlan notuð til að ákvarða hversu mikið af ávinningi þínum er skattskyld. Niðurstaðan af þessum útreikningum verður að vera að þú borgar skatta á neðri:
- 85% af tryggingagjöldum þínum
- 50% af ávinningi auk 85% af upphæð sameinuðs tekna yfir annað þröskuldarfjárhæð
- 50% af upphæð sameinuðs tekna yfir fyrsta þröskuldsupphæð, auk 35% af upphæð sameinuðs tekna yfir seinni þröskuldarfjárhæð
Þú getur unnið í gegnum tölurnar sjálfur með því að nota IRS að meta skattskyldan kostnaðarkost . Þú getur líka notað ókeypis reikning á netinu sem heitir Hvernig mikið af tryggingagjöldum mínum er hægt að skattleggja til að koma upp með gróft mat á dollara fjárhæð bóta sem þyrfti að fara inn í reit 20b (skattskylda upphæðin) á 1040 skatta formi.
Skattlagning almannatrygginga fyrir giftu pör
Við skulum skoða dæmi um par, bæði 67 ára, sem eru gift og skrá sameiginlega. Einn er að safna öldruðum almannatryggingar . Þeir bíða bæði þar til 70 ára aldur til að gera kröfu um fullan eftirlaun, svo þeir geti náð sem mestu. Þó að seinka, eru þeir að taka stórar IRA upptökur.
Hér er mynd af tekjulindum þeirra.
- $ 10.000 brúttó almannatryggingatekna
- $ 50.000 IRA afturköllun
Byggt á skrefi númer eitt hér að framan gerir þetta samsetta tekjur þeirra $ 55.000 (sem er umfram hæsta mörk fyrir hjónabönd). Notaðu ókeypis reiknivélina á almannatryggingastarfsemi í skrefi tveimur hér að ofan, 85% af almannatryggingum þeirra verður skattlagður eða $ 8.500 sem færð er inn í reit 20b. Þeir tilgreina ekki frádráttar en nota staðalfrádrátt og undanþágur í staðinn.
- Stærðar brúttó tekjur þeirra (AGI) eru 58.500 $
- Skattskyldar tekjur eru $ 35.400
- Heildarskattur er 4,388 kr
- Eftir skattafé sem hægt er að eyða = $ 55.612
Nú skulum líta á þetta sama par þremur árum síðar. Báðir eru 70 ára og fá fullan fjárhæð almannatrygginga. Hér er mynd af tekjulindum þeirra.
- $ 40.000 brúttó almannatryggingatekna
- $ 20.000 IRA afturköllun
Samanlagður tekjur þeirra eru $ 40.000 (sem er á milli þröskuldanna fyrir hjónabönd). Með ókeypis reikningnum á netinu almannatrygginga verður 10% af almannatryggingum sínum skattlagður eða $ 4.000 innheimt í reit 20b. Þeir tilgreina ekki frádráttar en nota staðalfrádrátt og undanþágur í staðinn.
- AGI þeirra er $ 24.000
- Skattskyldar tekjur eru $ 900
- Heildarskattur er $ 90
- Eftir skattafé sem hægt er að eyða = $ 59,910
Í báðum árum hefur parið $ 60.000 af vergri tekjum. Hins vegar, eftir að þau eru bæði 70, vegna þess að stærri hluti tekna þeirra kemur frá almannatryggingum fer skattskylda þeirra niður og þau hafa nú meira fé til að eyða. Vegna þessa skattlagningarformúla geta þeir í 15% krappanum fundið fyrir því að þeir greiði skatt á miklu hærra gengi.
Snjall hugmynd - Notaðu skattareglur til hagsmuna þinnar
Hægt er að skattleggja allt að 85% af tryggingagjöldum þínum, en aldrei 100%. Það þýðir að eftir skatta er dollara af tekjum almannatrygginga meira virði en dollara af úttektum á IRA.
Ef þú útskýrir áætlun um eftirlaunatekjur sem nýta sér þessa skattaákvæði, þá getur það haft mikil áhrif á námstímabilið. Þú getur greitt minna í skatta og hefur meira að eyða.
Það eru margar leiðir sem þú getur áætlað að lækka skatta þegar þú byrjar að taka upp peninga. Algengasta áætlunin er að fresta byrjun almannatryggingarbótanna til 70 ára þegar þú tekur úttektir á IRA eða nota Roth viðskipti í 60 árunum þínum. Það er ekki besti kosturinn fyrir alla, en fyrir marga fjölskyldur leiðir þessi nálgun í minna heildarskatti á eftirlaunaárunum.
Mikið af þessari áætlanagerð hefur að geyma hvernig aðrar tekjutekjur hafa áhrif á hversu mikið af almannatryggingabótum þínum verður skattskyld. Með því að skipuleggja tímasetningu þessara annarra tekjutekna geta margir lækkað skattareikning sinn.