Lærðu hvaða skattfrjálsa reikninga eru og hvernig þau virka
Þó að það séu bestu starfsvenjur og ráðstafanir sem þú getur tekið með staðfestri endurskoðanda (CPA) og staðfestri fjárhagsáætlun (CFP) til að hjálpa þér að undirbúa skatta sem munu hafa áhrif á starfslok áætlun þína, að hafa skattfrjálsan eftirlaunareikning er eina leiðin til að forðast skatt vandamál í starfslok alveg. Hljómar það of gott til að vera satt? Það er ekki, en það eru takmarkanir og reglur sem stjórna því hvernig skattfrjálsar reikningar virka og fyrir alla þá kosti eru einnig ókostir. Til að kanna heim skattafrjálsa eftirlaunareikninga eru hér svörin við sumum algengum spurningum.
Sp .: Hvað þýðir það ef eitthvað er gjaldfrjálst?
A: Reikningur er talinn skattfrjálsur ef ekki er til sambands eða ríkisskattur vegna tekna aflað á reikningnum bæði þegar tekjurnar eru aflaðir og þegar það er dreift eða afturkallað. Það er í gegnum þessar tegundir reikninga að peninga er hægt að fjárfesta og vaxa án þess að skulda framtíðarskatta á þeirri vexti, jafnvel þegar þú dregur fé til að eyða.
Sp .: Hvað eru dæmi um skattfrjálsa reikninga?
A: Það er aðeins ein tegund skattfrjáls eftirlaunareiknings: Roth IRA og Roth 401 (k) áætlanir. Samkvæmt skilgreindum uppsagnarreglum og árstekjum og framlagsmörkum er heimilt að vaxa eftir skatta peninga í Roth IRA eða Roth 401 (k), án þess að vera skattfrjáls þegar þau falla aftur í starfslok.
Það er engin önnur slíkt skattafrjálst eftirlaunakostnaður. Vegna þess að þetta er svo dýrmætt tól fyrir áætlanir um starfslok en ekki fyrir IRS (þar sem það missir tækifæri til að skatta hvað gæti orðið verulegt reikningsgildi), eru strangar reglur um hvernig hægt er að nota Roth IRAs til að halda áfram skattfrjálsum.
Margir hringja einnig í hinum hefðbundnu IRA -gjaldskrám. Þó að það sé satt að peningarnir sem fjárfestar eru í hefðbundnum IRA er heimilt að vaxa án skatta, er reikningurinn í raun skattfrestur reikningur sem þýðir að skattar eru aðeins seinkaðar. Í hefðbundnum IRA eru úttektir háð tekjuskatti og vegna reglna um lágmarksdreifingu (RMD), þegar eigendur reikningsins verða 70 ½, verður að taka út og því skattlagðar. Það eru margar fleiri fjárfestingar ökutæki sem bjóða upp á þessa skatta-frestun ávinning yfir alveg skattfrjálsan ávinning. Til dæmis, til viðbótar við hefðbundnar IRAs, eru lífeyri og peningauppgjörsverðmæti heildarlíftryggingastefnu einnig rekin sem skattgreiðsla. Í lok dagsins, með skattskiptum reikningi, eru skattar á gjalddaga á dreifingartímanum og með gjaldfrjálsum reikningi eru engir skattar gjaldfrjálsir svo lengi sem reglurnar eru fylgt.
Sp .: Hvernig er skattfrjáls reikningur frábrugðin skattfrjálsum reikningi?
A: Aðal munurinn á skattfrjálsum reikningi og skattfrjálsum reikningum er að í Bandaríkjunum geta einstaklingar ekki stofnað skattfrjálsa reikninga. Hins vegar geta einstaklingar fjárfest í ákveðnum tegundum skuldabréfa eins og sveitarfélaga skuldabréf sem greiða skattfrjálsan vexti. Venjulega er slík áhugi einungis undanþegin sambandsskatti nema það uppfylli nokkrar aðrar viðmiðanir til að vera undanþegin skattar ríkis og sveitarfélaga.
Sp .: Hvernig virkar það ef reikningur er ekki skattfrjáls?
A: Allar fjárfestingar hafa tilhneigingu til að greiða tekjur, auka verðmæti eða hvort tveggja. Tekjur af þessum fjárfestingum koma frá tveimur aðalatriðum: vextir og arðgreiðslur. Ef fjárfesting er haldin á skattskyldum reikningi er tekin bætt við skattskyldan tekjur eigandans á árinu og leiðir til hærri skattskyldu.
Allir seldir eignir sem eru haldnar á skattskyldan reikning sem eru seldar fyrir meira en það sem fjárfest var mun einnig leiða til aukinnar tekna og síðari tekjuskatts. Engar skattar hefðu átt sér stað ef sömu fjárfestingar voru haldnar á skattfrjálsan reikning.
Sp .: Mun ég fá skattfrjálsa afborgun vegna framlags á skattfrjálsan reikning?
A: Almennt er stutt svarið nei. Ávinningurinn af skattfrjálsum reikningi er skattfrjáls vöxtur. Aðalviðskiptin fyrir þann ávinning (til viðbótar við strangar reglur sem gilda um skattfrjálsar reikningar eins og Roth IRAs) er að þú færð ekki frádrátt fyrir upphaflega framlag til áætlunarinnar og að framlagið verður að vera gert með peningum eftir skatta .
Hins vegar er ein tegund reiknings sem einnig er hægt að nota við starfslok sem býður upp á skatta á framfæri og skattfrjáls hagvöxtur - heilsufarsreikningurinn eða HSA. Með HSA færðu tekjuskatt frádráttar þegar þú leggur peninga í notkun, en þegar þú notar peningana í HSA þínum til læknisþjónustu og hæft heilsugæslustöðva, eru þessi útborganir skattfrjálsar.