Sameiginleg og POD reikningur forðast sanna en getur valdið vandræðum
Sameiginleg reikningur
Ef reikningur er í eigu sameiginlega í nafni tveggja eða fleiri einstaklinga og það er tilnefndur " með eftirlifandi réttindi " þá er eingöngu eigandi reiknings eiganda sem heldur áfram að eiga reikninginn.
Sannleikur af þessari tegund sameiginlegrar reiknings verður einfaldlega ekki nauðsynleg. Í staðinn er allt sem eftirlifandi eigendur þurfa að gera að sýna bankanum eða fjárfestingarfélaginu dauðakvittun fyrir hinn látna eiganda og þá er hægt að fjarlægja nafn hins látna eiganda úr reikningnum. Það eru þó nokkur galli við að nota þessa tegund reiknings:
- Gjafavandamál: Ef upphaflegur eigandi reikningsins bætir við nýjum eigendum og nýju eigendurnir leggja ekki fram peninga inn á reikninginn, þá er upphaflega eigandi heimilt að hafa gert gjöf hluta af reikningnum til nýrra eigenda um gjöfargjald tilgangi. Ef gjöldin eru hærri en árleg útilokun vegna gjalda skatta ($ 14.000 árið 2014), þá verður gjafinn tilkynntur til IRS á gjaldeyrisskatti ( IRS Form 709 ). Í samlagning við sambandsgjaldskattinn metur einn ríki, Connecticut, gjafaskatt á ríkisfjármálum íbúa þess og erlendra aðila sem eiga fasteignir þar.
- Málsókn gegn sameiginlegum eigendum: Ef einn eigenda sameiginlega eigna reiknings er lögsótt, þá geta fé í sameiginlega reikningnum orðið háð dómi. Þetta gæti eytt sumum eða hugsanlega öllum reikningum.
- Afhending annarra rétthafa: Ef upphaflegur eigandi bætir einu barni við reikning en hefur önnur börn sem þeir vilja eignast reikninginn, þá með því að bæta við einu og ekki öllum nöfn barna mun eigandinn hafa afmáð alla börnin í raun. Jafnvel þótt eftirlifandi sameiginlegur eigandi samþykki að gefa hinum börnum hlutfallslega hlutdeild þeirra á reikningnum, verður að gæta þess að koma í veg fyrir gjafaskattafleiðingar.
- Forráð eða varðhald fyrir minniháttar eigendur: Ef sameiginlegir eigendur eru minniháttar, þá verður að hafa fyrirhugaða forráðamann eða forráðamann til að reikna með að reikningurinn sé notaður til hagsbóta fyrir minniháttar. Þetta er hægt að forðast með því að halla á reikningnum í nafni Revocable Living Trust þinn, sem stofnar traust í þágu minniháttarins eftir dauða þinn.
POD, TOD, ITF og Totten Trust reikninga og POD og Beneficiary verk
Margir ríki hafa lög sem leyfa þér að tilnefna styrkþega bankans og fjárfestingarreikninga eða einstakra hlutabréfakvottana eftir að þú deyrð. Sparisjóðir bandarískra spariskírteina geta einnig fengið greiddan lánardrottna. Einnig viðurkenna handfylli ríkja TOD eða styrkþega verk eða aukin lífverndarverk . Þetta er annar einföld leið til að forðast probate þar sem allt sem bótaþeginn þarf að gera er að sýna banka eða fjárfestingarfyrirtæki dauðavottorð til að fá aðgang að reikningnum eða taka upp dauðaskírteini til að verða eigandi fasteignarinnar. Eins og með sameiginlega reikninga eru hins vegar nokkrir gallar við að nota POD , TOD, ITF eða Totten treyst reikninga og verk:
- Hagnýting annarra styrkþega: Ef eigandi reiknings eða fasteignar aðeins tilnefnir einn styrkþega en hefur aðra styrkþega, vill hann eignast eignina, þá mun eigandi í raun afneita öllum öðrum styrkþega. Þess vegna verður mikilvægt fyrir eigandann að halda hagsveiflum reikningsins eða fasteignarinnar upp til dags.
- Andlát bótaþega: Ef tilnefndur styrkþega leggur fram reikninginn eða fasteignaleigandann gætu vandamál komið upp við að reikna út hvaða fjárhæð hinna tilnefndir styrkþegar ættu að fá. Einnig, ef aðeins einn styrkþegi er tilnefndur og hann eða hún forverar reikninginn eða fasteignaleigandinn og eigandinn bætir ekki við nýjum styrkþega áður en hann deyr, þá verður reikningurinn eða fasteignin hluti af búi eigandans og þarf að fara í gegnum probate.
- Krafan um að tilgreina jafnrétti: Sumir fjármálastofnanir krefjast þess að ef fleiri en einn styrkþegi er tilnefndur á POD-, TOD-, ITF- eða Totten-treystareikning, þá þurfa styrkþegar að jafna að fá jafnan hluta reikningsins. Þetta kann ekki að vera það sem reikningseigandinn vill og mun því þvinga eiganda reikningsins að hafa stöðugt eftirlit með reikningsjöfnuðum og eignarverði til að tryggja að styrkþegar fái fyrirhugað hlutfallslegt hlutafé.