Það kann að vera tekjuskattur, fasteignaskattur og aðrar afleiðingar.
En "einna nafnið" er lykilorðin hér. Ástandið getur verið öðruvísi þegar bankareikningur er sameiginlegur reikningur og einn eigandi deyr.
Hvernig virkar sameiginleg reikningur?
Með sameiginlegum bankareikningi hefur einn eða fleiri fullan aðgang að öllum peningunum sem eru í því, óháð hverjir opna reikninginn eða hver gerir mest eða allar innstæður. Þessir einstaklingar geta verið tengdar, svo sem foreldri og fullorðinsbarn, eða þau gætu verið maka, en þeir þurfa ekki að vera. Þú getur opnað sameiginlega reikning með náunga þínum eða bestu vini þínum ef þú vilt. Sameiginleg reikningur er oft settur á milli foreldra og fullorðinna barna í búðarskipulagi eða þannig að barnið geti auðveldlega greitt foreldravíxla ef foreldri verður ófær um það.
Það mikilvægasta sem þarf að íhuga er að þú hafir bæði sömu aðgang að fjármunum og það geri líka kröfuhafa þína. Ef eigandi reikningsins er lögsótt vegna vanefnda á láni er hugsanlegt að kröfuhafinn geti gripið allan reikninginn, þótt það veltur á einstökum lögum ríkisins.
Sameiginleg reikningur með réttindi til að lifa af
Flestir sameiginlegir reikningar koma með "réttindi til að lifa af," fyrirkomulag sem kallast "leigjendur í heild" í sumum ríkjum.
Ef einn af reikningseigendum deyr, getur eftirlifandi tekið fullan eignarhald á reikningnum einfaldlega með því að kynna upphaflega dánarvottorð hins látna eiganda til fjármálastofnunarinnar þar sem reikningurinn er haldinn.
Sameiginleg reikningur stuðlar venjulega ekki til erfðabreyttra lögbónda , sem þýðir að skilmálar reikningsins koma í veg fyrir viljayfirvaldið.
Hann getur yfirleitt ekki skilið peningana fyrir neinn annan.
Ef þú ert að íhuga að opna sameiginlega reikning eða ef þú ert þegar með einn skaltu hafa samband við fjármálastofnunina til að komast að því hvort það beri sjálfstætt eftirlifandi réttindi. Þú gætir þurft að skrá fleiri skjöl til að gefa til kynna að þetta sé það sem þú vilt. En svo lengi sem það beri þessum réttindum, mun eftirlifandi eigandi halda áfram að fá fullan aðgang að peningunum, jafnvel þótt meðeigandi samskonar reikningsins deyr.
Tekjuskattur afleiðing þess að eignast sameiginlega reikning
Það gæti verið skattur og aðrar afleiðingar af því að eignast reikninginn þegar eigandi þinn deyr.
Þegar þú tekur yfir eina eignarhald á reikningnum verður þú að fullu ábyrgur fyrir því að greiða skatta sem koma til vegna tekna af reikningi eftir dauðadag. Þetta getur verið óverulegt með grunnsparisjóð, en miklu meira með vel fjármögnuð fjárfestingareikning.
Allar tekjur af sameiginlegum reikningi áður en þú tekur yfir eigið eignarhald verður tilkynnt á sama hátt og tilkynnt var áður en þú tókst yfir reikninginn. Þetta þýðir að ef hinn látni eigandi skýrði um 100 prósent af tekjum reikningsins áður en hann dó og ef aðrar eignir hans eru ekki háð líkum, þá yrðu teknar af tekjum sem fengust áður en þú tókst yfir eignarhald á lokaskatti .
Ef aðrar eignir hans eru líklegir eða ef hann lét lifandi traust, gætirðu viljað vinna með framkvæmdastjóra bújar hans eða vörsluaðila .
Ef þú og hinir látna eigendur voru að skipta tekjuskattsreikningnum, verða þær tekjur sem fengust áður en þú tókst yfir eignarhald hlutfallslega tilkynnt um tekjuskattsskuld og á lokaskatti reiknings eiganda.
Skattar vegna fasteignaskatts af því að eignast sameiginlega reikning
Jafnvel þótt reikningurinn væri ekki háð probate eða að vera hluti af deiliskráðunum, myndi reikningurinn leggja sitt af mörkum við skattskyldan búi. Tilraunir og skattskyldir búðir eru tveir mismunandi hlutir.
Allt sanngjarnt markaðsvirði eða dagsetningardauði samstæðureikningsins væri innifalinn í verðmæti hins látna eiganda í skattarétti ef sameiginlegur eigandi er ekki eftirlifandi maki.
Aðeins 50 prósent af sanngjörnu markaðsvirði eða jafnaldri við jafnaldri yrði innifalið í verðmæti hins látna eiganda ef sameiginlegur eigandi er eftirlifandi maki.
Aftur, ef það er probate búi, munt þú vilja hafa samráð við framkvæmdastjóra . Sem hagnýt mál er hins vegar aðeins mjög stórt bústað háð skattaskatti á sambandsstigi - þeim sem eru hærri en 11,2 milljónir Bandaríkjadala frá 2018. Þetta er mjög lítill fjöldi búða, svo ólíklegt er að þú þurfir að hafa áhyggjur um hver greiðir fasteignaskatt sem tengist arfgengum sameiginlegum reikningi.
Ríkisskattar á skattalögum ríkisins geta hins vegar verið mun minni og þær breytilegir eftir ríki, þannig að þú þarft að hafa samráð við staðbundna skattstjóra eða bújarða til að finna út hvar þú stendur þarna.
Erfðir skattar afleiðingar þess að búa til sameiginlega reikning
Skattarskattur er hlutfall sem greiðir á verðmæti almennra búða deceent, venjulega greiddur af búinu. Arðsskattur er aðeins gjalddur gegn tilteknum gjöfum eða eignarhlutum og það er greitt af þeim sem fær eignina, ekki búið.
Góðu fréttirnar eru þær að það er engin arfskattur á sambandsríkinu þannig að þetta þarf ekki að vera áhyggjuefni. Og aðeins sex ríki leggja á arfskatt frá árinu 2017. Lögin í því ríki þar sem eigandi reikningsins lést myndi fyrirmæli um hvort þú yrði skylt að greiða arðgreiðsluskatt á reikningnum. Skatthlutfallið fer venjulega eftir því hve náið þú varst að tengjast decedent. Eiginkonur erfða venjulega skattfrjálst. Strax ættkvísl greiðir lækkað hlutfall, þannig að þú skyldir skulda minna ef eigandi reikningsins var foreldri þinn. Óskyldir styrkþegar greiða hæstu verðin.
Verður þú að greiða einhverjar endalokar sameiginlegra eigenda?
Svarið við þessari spurningu er hljómandi nei. The decedent er probate búi er ábyrgur fyrir að borga loka reikninga sína og skuldir. Reikningur með eftirlifunarrétti fellur í gegnum erfðaeignina og færist beint til eftirlifandi reikningshafa, svo að féið verði aldrei í boði fyrir búið til að greiða endanlegt reikninga og gjöld af decedent.
Eina undantekningin er ef eigandi reikningsins átti einnig að skrá sig á einn eða fleiri af þessum skuldum. Í þessu tilfelli, neytenda lög trumps bú lög. Þú vildi vera ábyrgur fyrir að borga af þessum tilteknum skuldum vegna þess að þú samþykkti að gera það þegar þú og decedent tóku þau á. Sama væri raunin ef eigandi þinn bjó, en einfaldlega hætti að borga á þessum reikningum. Skuldbindingin breytist sjálfkrafa til þín.