401 (k) Áætlun er frábær leið til að spara fyrir starfslok
Til að bjóða upp á 401 (k) eru margar reglur sem vinnuveitandi verður að fylgja. Vinnumálastofnunin (DOL) hefur deild sem kallast Tryggingastofnun um starfsmannatryggingar sem stjórnar útboðinu á 401 (k) áætlunum og útskýrir þessar reglur.
Hér eru grundvallarreglur um skattahæfingar, vinnuveitendur framlög og fjárfestingarval sem hafa áhrif á hvernig 401 (k) áætlun virkar.
Skattbætur
Þegar 401 (k) áætlanir byrjuðu (um 1978), seturðu peninga inn í áætlunina fyrir skatta. Við munum líta á hvernig framlag skatta virkar fyrst.
Fyrir skatta 401 (k) Framlög
Venjulega, þegar þú færð peninga, verður þú að greiða tekjuskatt af því sem þú færð. A 401 (k) áætlun gerir þér kleift að forðast að greiða tekjuskatt á yfirstandandi ári á upphæð peninga (allt að leyfilegu 401 (k) framlagsmörkum ) sem þú setur inn í áætlunina. Fjárhæðin sem þú setur inn er kölluð launatryggingagjald , þar sem þú velur að fresta laununum sem þú færð í dag, setja það í áætlunina og vista það svo þú getir eytt því í eftirlaunaárunum þínum.
Féðin vaxa skatta-frestað inni í áætluninni. Skattgreiðsla þýðir þar sem fjárfestingar vinna sér inn fjárfestingartekjur sem þú greiðir ekki skatt af fjárfestingarvinningunum á hverju ári.
Í staðinn, í eftirlaun, greiðir þú skatta af þeim fjárhæðum sem þú ferð á þeim tíma. Það er 10 prósent bótaskattur og tekjuskattur ef þú hættir peningum of snemma (fyrir 55 ára aldur eða 59 ½ eftir aldri og 401 (k) áætlunarlögum ).
Tax Savings Dæmi
Skulum skoða dæmi til að sjá hvernig skattar sparnaður virkar.
Gerum ráð fyrir að þú gerir $ 50.000 á ári og ákveðið að leggja fram 5% af launum þínum, eða $ 2.500 á ári, til 401 (k) áætlunarinnar. Ef þú ert greiddur tvisvar í mánuði, þá er $ 104,17 tekið út af hverju launum og sett í 401 (k) áætlunina.
Í lok ársins munu tekjutekjur sem þú tilkynnir um skattframtal þinn vera $ 47.500 í stað $ 50.000 vegna þess að þú færð að draga úr tekjutilkynningum þínum með því magni sem þú setur fyrir skatta í 401 (k) áætlunina.
Ef þú ert í 25 prósentum skatthlutfalli, $ 2.500 sem þú setur inn í áætlunina þýðir $ 625 minna í sambandsskatti sem greidd er. Þú sparar $ 2.500 fyrir starfslok, en það kostar aðeins $ 1.875.
Í dæminu hér fyrir ofan er gert ráð fyrir að þú veljir hefðbundna 401 (k) framlög fyrir skatta þar sem þú leggur peninga fyrirfram fyrir skatta.
Roth 401 (k) Framlög (eftir skatta)
Margir vinnuveitendur bjóða einnig upp á möguleika á að setja fram í tilnefndum Roth 401 (k) framlagi . Með Roth framlagi (sem tókst að vera leyft árið 2006) færðu ekki launatekjur af framlagsupphæðinni, en allir sjóðir vaxa skattfrjálsar og þegar þú tekur úttektir í eftirlaun eru útborganir skattfrjálsar!
Fyrirfram skatt eða eftir skatt?
Almennt þumalputtareglur, þú vilt gera framlög fyrir skatta á árunum þar sem þú færð mest sem venjulega eiga sér stað á miðjum og síðasta stigum ferilsins.
Þú vilt gera Roth framlög á árum þar sem tekjur þínar (og svona skatthlutfall) eru ekki eins miklar. Lægri launatímar eiga sér stað oft á fyrstu stigum starfsferils, á hálfri vinnustundum eða á vinnutíma þar sem þú vinnur í hlutastarfi.
Framlög vinnuveitanda
Margir vinnuveitendur munu leggja fram 401 (k) áætlun fyrir þig. Það eru þrjár helstu gerðir vinnuveitenda framlög: samsvörun, valfrjálst og hagnaðarhlutdeild. Framlög vinnuveitanda eru alltaf fyrir skatta, sem þýðir að þegar þau eru afturkölluð í eftirlaun eru þeir skattskyldar á þeim tíma.
Samsvörun
Með samsvarandi framlagi setur atvinnurekandi þinn aðeins peninga í 401 (k) áætlunina ef þú setur peninga inn. Til dæmis geta þeir samsvarað framlagi dollara fyrir dollara allt að fyrstu 3 prósent af launum þínum, þá 50 sent á dollara upp á næstu 2 prósent af launum þínum.
Í dæminu hér að ofan, ef þú áttir 5% af $ 50.000 laununum þínum eða $ 2.500 á ári, þá myndi vinnuveitandi þinn borga $ 2.000. Þeir myndu passa við fyrstu 3 prósent af launum þínum, eða $ 1.500, með því að setja í $ 1.500. Á næstu 2 prósent af launum þínum, $ 1.000, myndu þeir vera í samræmi við 50 sent, eða $ 500. Þannig myndi heildin sem þeir myndu leggja fram fyrir þína hönd vera $ 2.000 fyrir árið.
Ef vinnuveitandi þinn býður upp á samsvarandi framlag, þá er það næstum alltaf skynsamlegt að leggja fram nóg af peningum til að fá leikinn . Hugsaðu um það sem augnablik hækkun!
Valfrjálst
Með valfrjálst framlagi getur atvinnurekandi ákveðið að setja ákveðinn hlutfall í áætlunina fyrir alla, hvort sem starfsmaðurinn leggur til eigin peninga eða ekki. Til dæmis getur vinnuveitandi lagt fram 3% af greiðslunni í áætlunina á hverju ári fyrir alla hæfa starfsmenn.
Hagnaður hlutdeildar
Með framlagi í hagnaðarskyni, ef félagið gerir hagnað, þá mega þeir kjósa að setja upp ákveðið fjárhæð í áætluninni. Það eru mismunandi formúlur sem ákvarða hversu mikið hægt er að fara til hver. Algengasta formúlan er sú að allir fái hlutdeild í hagnaði sem er í réttu hlutfalli við laun þeirra.
Hvenær er peningurinn þinn?
Sumar tegundir vinnuveitenda sem samsvara framlögum eru bundnar við tryggingaráætlun , sem þýðir að þótt peningurinn sé á reikningnum þínum, ef þú ferð áður en þú ert 100 prósent eignaraðili, mun aðeins vera hluti af því sem fyrirtækið leggur fyrir þig. Þú færð alltaf að halda neinum af peningunum þínum sem þú hefur lagt til áætlunarinnar.
Mismununarreglur
Vinnuveitendur geta ekki sett upp 401 (k) áætlanir til að njóta góðs af eigendum eða mjög bættum starfsmönnum. Hver áætlun verður að fara í gegnum árleg próf til að ganga úr skugga um að hún uppfylli þessar reglur eða vinnuveitandinn getur sett upp sérstaka gerð áætlunar sem kallast "Safe Harbor 401 (k) Plan" sem gerir þeim kleift að framhjá óþægilegum prófunarferlinu.
Með áætlun um örugga höfn, svo lengi sem vinnuveitandi leggur inn lögbundið magn, annaðhvort sem samsvörun eða ekki valið framlag, þá mun áætlunin "fara framhjá" einhverjum prófunum. Með áætlun um örugga höfn, eru allir samsvörun eða ófullnægjandi framlög sem vinnuveitandinn leggur inn fyrir þig strax í höndum! (Framlög til hagnaðar hlutdeildarskírteina geta enn verið bundin við tryggingaráætlun.)
Fjárfestingarval
Flestar 401 (k) áætlanir munu bjóða upp á að minnsta kosti þrjár mismunandi fjárfestingarvalkostir sem hafa mjög mismunandi áhættustig og þátttakendur verða að fá menntun á vali þeirra. Ríkisstjórnarreglur takmarka einnig magn vinnuveitanda eða aðrar tegundir fjárfestinga sem hægt er að nota í 401 (k) áætlun. Vegna þessa takmarkana eru algengustu tegundir fjárfestinga í 401 (k) áætlunum verðbréfasjóðir .
Margir áætlanir munu setja upp sjálfgefið fjárfestingarval (ákveðin verðbréfasjóður) og öll peningar fara þar til þú skráir þig inn á netinu eða hringdu í áætlunina þína til að skipta yfir í aðra fjárfestingu.
401 (k) Fjárfestingarval fyrir byrjendur
Flestar 401 (k) áætlanir bjóða upp á miðasjóði sem hafa almanaksár í nafni sjóðsins sem er ætlað að passa við áætlaða ár þar sem þú telur að þú getir sagt upp störfum. Þetta getur verið frábært val fyrir nýja fjárfesta.
Sumir 401 (k) áætlanir bjóða einnig upp á líkanasöfn, þar sem þú fyllir út spurningalista, og þá er mælt með úrvali af fjárfestingum fyrir þig. Nema þú sért háþróuð fjárfestir eða vinnur með fjárhagslega skipuleggjanda sem gerir ráð fyrir þér, þá mun flestur þú vera bestur með því að nota stefnumótasjóðs eða líkanasafnsvalkost. Ég hringi í þessar sjálfgefin valkostir, sem eru ósveigjanlegar leiðir til að fjárfesta !
Aðrar reglur
Það eru margar viðbótarreglur sem 401 (k) áætlun verður að fylgja til að ákvarða hverjir eru gjaldgengir, þegar peninga er hægt að greiða út úr áætluninni, hvort lán sé leyfileg, tímasetning hvenær peninga verður að fara í áætlunina og mikið, miklu meira. Ef þú ert að lesa reglur, getur þú fundið mikið af upplýsingum í Algengar spurningar FAQ á heimasíðu Vinnumálastofnunar.