Innborgun út arfleifðar IRA þinn vs. teygja út erfða IRA þinn
Hér að neðan er listi yfir fjóra valkosti sem þú gætir hafa þegar þú ákveður hvað þú átt að gera við erfða hefðbundna IRA þinn . En áður en þú lýsir valkostunum þarftu að vita þrjú mikilvæg atriði: (1) Þú mátt ekki rúlla yfir erfða IRA í eigin IRA þinn, þetta er einfaldlega ekki valkostur, þó (2) Þú verður að leyfa taka úthlutun frá arfleifð IRA án þess að greiða 10% refsingu fyrir snemma úttektir og (3) Ástæðan fyrir því að ég haldi áfram að endurtaka að þú megir geta valið úr ýmsum valkostum er vegna þess að ekki eru allir IRA vörsluaðilar boðnir öllum fjórum valkostum til annarra maka styrkþegar hefðbundinna IRAs. Að auki geta sumar val þitt verið takmörkuð vegna aldurs reiknings eiganda þegar hann eða hún dó, og eftirlifandi makar geta haft valkosti sem er mjög frábrugðinn öðrum en maka . Þannig verður þú fyrst að spyrja IRA vörsluaðila hvaða tiltekna valkosti sem þú hefur með tilliti til arfleifðar IRA þinnar áður en þú ákveður hvað ég á að gera í þínu sérstöku ástandi.
4 Valkostir fyrir bætur sem ekki eru maka af arfgengum IRAs
Valkostur # 1 - Greiða út IRA í 5 ár . Þú, sem ekki maki IRA styrkþegi, verður heimilt að draga öll fé frá IRA fyrir 31. desember á fimmta ári eftir dauða IRA reiknings eiganda. Ef þú velur þennan möguleika, þá verður hver afturköllun innifalin í skattskyldum tekjum þínum á árinu sem fé er afturkallað.
Þú þarft ekki að taka úthlutanir í áföngum en verður að taka upp alla fjármagn hvenær sem er fyrir gildandi 31. desember dagsetningu.
Valkostur # 2 - Taktu út Required Lágmarks dreifingar yfir eigin lífslíkur . Þú, sem ekki maki IRA-styrkþegi, getur þurft að taka lágmarkskröfur sem eru nauðsynlegar yfir lífslíkur þínar, þannig að meginhluti reikningsins haldi áfram að vaxa með skattlagningu . Það er oft nefnt " Stretch IRA ." Ef þú ert verulega yngri en IRA reikningseigandinn og þú getur valið þennan möguleika, þá getur þú hugsanlega getað búið til fallegt lítið hreiður egg fyrir þig. Með því sagði þú einnig að geta tekið meira út en nauðsynlegt lágmarksdreifingu á hverju ári ef þú þarft að gera það. Eins og með valkost # 1, verður hver dreifing tekin með í skattskyldum tekjum á árinu sem fé er afturkallað. Til að velja þennan möguleika verður þú að stofna sérstaka arfleifð IRA reikning í nafni hins látna reiknings eiganda til hagsbóta og taka fyrsta lágmarksdreifingu þína fyrir 31. desember ársins eftir að dauðareikningur reiknings eigandans lýkur. Til dæmis, arfleifð IRA reikningurinn væri titill "John Doe, IRA (látinn 1/1/13), FBO Sally Doe, styrkþegi." Einnig ættir þú að vera fær um að nefna eigin aðal- og framhaldsþega þína ef þú deyrð og fjármunir eru enn í arfleifð IRA þínum.
Valkostur # 3 - Taktu út Required Lágmarks dreifingar um lífslíkur elsta bótaþega . Þú, sem ekki maki IRA styrkþegi, kann að geta tekið nauðsynlegar lágmarks dreifingar yfir lífslíkur elsta styrktaraðila IRA. Það verður niðurstaðan ef IRA reikningseigandi sem heitir fleiri en einn styrkþegi IRA og aðskildum IRA-reikningum hans er ekki stofnaður fyrir hvern IRA-styrkþegi eigi síðar en 31. desember ársins eftir að dauða reikningseigandans lýkur. Eins og með valkosti # 1 og # 2, verður hver dreifing tekin með í skattskyldum tekjum á árinu sem fé er afturkallað.
Valkostur # 4 - Greiða út IRA strax . Þú, sem ekki maki IRA styrkþegi, getur afturkallað 100% af IRA reikningnum strax og settu fé í eigin vasa.
Ef þú velur þennan möguleika verður 100% af reikningnum innifalin í skattskyldum tekjum þínum á árinu. Þar sem þú hefur valið þennan möguleika getur það haft mjög góð áhrif á þig í hærra tekjuskatti . Það mun vera mikilvægt að eyða ekki öllum fjármunum á árinu þar sem þau eru afturkölluð og í staðinn setja nóg fé til að greiða tekjuskattreikninginn. Annars gætirðu fundið þig í vandræðum með IRS.
Hvað gerist ef þú gerir ekkert?
Merkja 31. desember ársins eftir dauða IRA reikningseigandans á dagatalinu þínu vegna þess að þú þarft að ákveða hvað á að gera við arfleifð IRA þinn á eða fyrir þennan dag. Ef þú gerir ekki neitt á þessum degi, þá verður valkostur # 1 sem hér að ofan verið lögð fram og þú verður að þurfa að draga allt frá IRA reikningnum í lok fimmta árs eftir dauða IRA reiknings eigandans.
Hvað ættir þú að gera?
Ef þú hefur erft IRA, þá skaltu vinsamlegast ekki spyrja IRA vörsluaðilann um ráðgjöf um hvað á að gera við arfleifð þína, og vinsamlegast ekki bara afturkalla 100% af fjármunum eins fljótt og auðið er. Í staðinn skaltu hægja á þér, taka djúpt andann og ráðfæra þig við lögfræðing , skattaráðgjafa og fjármálaráðgjafa til að ákvarða hvaða valkostur mun virka best í þínu ástandi.