Frestur fyrir nauðsynleg lágmarks dreifingar
Hvað er krafist Lágmarks dreifingar?
Nauðsynleg lágmarksdreifing er lágmarksfjárhæðin sem þarf að draga úr starfslokreikningnum þínum á hverju ári, hvort sem þú hefur í raun lækkað eða ekki.
Ef þú hefur ekki tekið út úthlutun fyrir 70 ára aldur, þá ætti það að vera á árinu sem þú ert 70 1/2 eða eigi síðar en 1. apríl ársins eftir að þú hefur náð 70 ára aldri. Eftir fyrsta ár verður að gera RMDs á hverju ári fyrir 31. desember.
Allir vinnuveitandi styrktar starfslok reikningar þurfa lágmarks dreifingar. Þar á meðal eru hagnaðarhlutdeildaráætlanir, 401 (k) s , 403 (b) og 457 áætlanir, einstök eftirlaunakjör (IRA) og SEP , SARSEP og einfaldar IRA . Roth IRAs krefst ekki lágmarks dreifingar á meðan reikningshafi er á lífi, en ef þú ert með Roth 401 (k), sem er svipuð Roth IRA en boðin er í gegnum vinnu, þarf að nota RMDs.
Ef þú ert með fleiri en eina reikning sem krefst RMD verður þú að taka úthlutun af hverjum reikningi. Fyrir eigendur 401 (k) eða 457b áætlanir þýðir það að hver áætlun krefst fullrar lágmarksdreifingar. Hins vegar, ef þú ert með IRA eða 403 (b) getur heildardreifingarupphæð þín verið úr samsetningu reikninga.
(Það eru einnig sérstakar reglur um 403 (b) áætlanir með framlög frá 1987. Farðu á IRS.gov síðuna til að fá frekari upplýsingar ef þetta hljómar eins og reikningurinn þinn.)
Hvað gerist ef ég sakna RMD?
Sem skipuleggjandi er það á þína ábyrgð að ákveða lágmarkið sem ætti að taka úr áætluninni og að taka dreifingu fyrir frestinn.
Þeir sem ekki standa frammi fyrir refsingu. Hvaða upphæð sem þú átt að taka út verður skattlagður á 50 prósentum. Ef þú gleymir því vegna villu eða eftirlits getur verið að þú getir forðast refsingu ef þú getur útskýrt mistökin fyrir IRS og boðið upp á skref að laga vandamálið.
Til að reikna út RMD þinn á fyrsta árinu skiptir þú almennt sparnaðarjöfnuði þinn af lífi þínu. IRS hjálpar til við að útskýra og gera þetta auðveldara í útgáfu 590-B. Aðrir aðstæður kunna að eiga við. Til dæmis, ef þú ert gift maka sem er meira en 10 ár yngri en þú ert, gæti RMD útreikning þinn verið öðruvísi.
Stjórnendur áætlunarinnar sem hlaupa 401 (k) eða öðrum hæfilegum áætlun munu líklega veita menntun og upplýsingar um hvernig á að taka út úr starfslokum .
Ef IRA er haldinn af vörsluaðila skal vörsluaðili annaðhvort reikna út og gera dreifingu fyrir hönd reikningshafa eða tilkynna RMD fjárhæð til handhafa reikningsins.
RMDs eru mismunandi fyrir erfða reikninga
Ef þú erfur IRA frá einhverjum öðrum, skiptir aldur ekki inn í RMDs. Almennt skulu rétthafar taka út dreifingu fimm árum eftir að arfleifð reikningsins er aflað. Venjulega, fólk sem erft IRAs rúlla þeim yfir á eigin reikning, þar sem staðalreglur gilda.
Aðstoðarmenn IRA eða annars starfslokareiknings ættu að leita ráða hjá skatt- eða fjárhagsáætlunarmanni til að ákvarða bestu stefnu sem byggist á einstökum aðstæðum.
Áætlun fyrirfram fyrir RMDs
Ríkisendurskoðanir hvetja skattgreiðendur til að byrja að skipuleggja á yfirstandandi ári hvaða dreifingar þurfa á komandi ári. Retirees ætti að gera RMDs hluta af áætluninni í lok árs.
Innihald þessarar síðu er aðeins ætlað til upplýsinga og umræðu. Það er ekki ætlað að vera faglegur fjárhagsleg ráðgjöf og ætti ekki að vera eini grundvöllur fjárfestingarinnar eða ákvarðanir um skattlagningu. Undir engum kringumstæðum eru þessar upplýsingar tilmæli til að kaupa eða selja verðbréf.