Erfðir IRA frá Non-Maki

Erfðir IRA reglur um styrkþega sem ekki eru maka

Eins og Bandaríkjamenn búa á aldrinum er algengt að erfa IRA frá mömmu eða pabba, frænku eða frændi eða jafnvel systkini eða vini. Þetta gerist oft þegar þú ert í eða nálægt eftirlaun. Þú hefur nokkra val um hvernig þú meðhöndlar þetta IRA. (Ef þú erft IRA frá maka þínum, þá eru mismunandi valkostir sóttar svo að sjá greinina gerði IRA frá maka mínum .)

Margir telja að þeir geti rúllað arfleifð IRA í eigin IRA.

Því miður, ef þú erft IRA frá einhverjum sem er ekki maki þinn getur þú ekki rúlla reikningnum í eigin IRA eða meðhöndla IRA sem þitt eigið. Þess í stað verður þú að velja úr valkostunum sem lýst er hér fyrir neðan.

Handbært fé í IRA núna - eða innan 5 ára

Þú hefur alltaf möguleika á gjaldkeri í arfgengri IRA. Þú greiðir skatta á upphæð dreifingarinnar, en ekki 10% IRA snemma afturköllun refsiskatt . Ef þú velur þennan möguleika þarftu reiðufé í öllu erfða IRA þann 31. desember á fimmta ári eftir dauða upprunalegu IRA eigandans. Þó að engin refsiskattur gildir, gæti þetta ekki verið besti kosturinn þinn. Innborgun í stórum IRA gæti þýtt einhvers staðar frá 25% - 39,6% af því fer rétt til sambandsskatta. Tekjuskatt ríkissjóðs gilda líka. Af þessum sökum gætirðu viljað íhuga valkost 2 hér að neðan.

Teygðu út frádrátt þinn

Til að taka útdrátt út hægt, getur þú sett upp það sem heitir "Inherited IRA" reikningur með þér sem styrkþegi.

Sem styrktaraðili verður þú að taka lágmarksdreifingarfjárhæðir úr arfgengu IRA hverju ári í samræmi við lífslíkur þínar með því að nota tiltekna reglur. Þessar dreifingar eru kallaðir Nauðsynlegar lágmarks dreifingar og eru oft nefndir RMDs. Þessi möguleiki á að taka úttektir á lífslíkur er oft nefnt " Stretch IRA ".

The góður hlutur óður í þennan valkost er að þú getur alltaf afturkallað peningana hraðar ef þörf krefur. Reglurnar fyrirmæli einfaldlega lágmarkið sem þú verður að taka út. Afturköllun meira en lágmarkið er alltaf í lagi.

Með ströngu IRA verður fyrsta lágmarksdreifing þín að koma fram 31. desember ársins eftir dauða upprunalegu IRA eigandans. Þú þarft eftirfarandi upplýsingar til að reikna út nauðsynlegt lágmarksdreifingarfjárhæð:

1. Aldur þinn 31. desember ársins eftir dauða upprunalegu IRA eigandans.
2. Reikningsjöfnuður 31. desember frá fyrra ári.

Notaðu upplýsingarnar hér fyrir ofan í skrefin sem lýst er hér að neðan:

1. Sem upphaflegur styrkþegi byrjar þú að líta á lífslíkur þinn eins og sýnt er í töflu I í IRS-útgáfu 590. Notaðu aldur þinn eins og í 1. lið í listanum hér fyrir ofan. (Þegar þú smellir á þennan tengil skaltu fletta niður í viðbæti C til að finna viðeigandi lífslíkanatöflu.)
2. Skiptu fyrri reikningsjöfnuði í lok árs (lið 2 í listanum hér fyrir ofan) með þessum lífslíkum. Það sem jafngildir upphæðinni af þér er skylt að taka upp á fyrsta ári verður þú að taka dreifingu.
3. Hvert ár eftir það skaltu taka lífslíkur fyrra árs mínus 1 og það verður nýja deildarinn að nota.

Þú getur líka notað þriðja reiknivélina sem skráð er í 3 Good RMD reiknivélarlistanum til að gera þetta stærðfræði fyrir þig.

The góður hlutur óður í þessari teygja valkostur er það gerir þér kleift að borga skatta aðeins á upphæð afturkölluð eins og þú tekur það út en afgangurinn af peningum í reikningnum heldur áfram að vaxa skatta-frestað.

Nánari upplýsingar er að finna í 4 valkostum fyrir ógildta aðstoðarmenn arfleifðra IRAs .

Trausti eða annar aðili erfði IRA

Ef þú treystir trausti eða öðrum aðila sem ekki er einstaklingur, gildir mismunandi reglur. Þú getur reiðufé í IRA og það er líklegt að þú verður að gera það innan fimm ára. Undantekningin á þessu væri ef allir styrkþegar treystunnar eru einstaklingar, þá gætir þú valið um að teygja útgjöld út um lífslíkur elsta traustþega.

Sjáðu aðstoðarmanninn Ekki einstök hluti IRS-útgáfu 590 fyrir nánari upplýsingar.