Þegar þú getur tekið við peningum frá hefðbundnum IRA þínum
En í skiptum fyrir þessar skattheimtu, eru strangar reglur um innheimtu fyrir úttektir frá hefðbundnum IRAs. Svo þegar miðað er við hefðbundna IRA afturköllun skaltu halda áfram vandlega.
Skattskyldar hefðbundnar IRA frádráttar
Að undanskilinni endurheimt fyrri frádráttarbærra framlaga eru allar hefðbundnar innheimtuheimildir háð venjulegum tekjuskatti, sama hvenær þær eru teknar. Það er eðli skattaframtalinnar vaxtar, sem er einfaldlega frestað eða seinkað þangað til hann er dreginn frá reikningnum. Hið raunverulega vandamál með hefðbundnum IRA upptökum byrja þegar þau eru tekin áður en þau eru 59 ára.
Til viðbótar við venjulegan tekjuskatt er viðbótar 10% snemma úthlutunarskattur metinn ef þú hefur ekki náð að minnsta kosti 59 ára aldri þegar þú tekur fyrsta IRA dreifingu þína. Fyrir ákveðna skattgreiðendur getur þetta snemma dreifingarstraust ofan á tekjuskattsfé þeirra leitt til þess að draga úr úttektarheimildum næstum helmingi, sem þýðir að taka á móti úttektum frá hefðbundnum IRA áður en þú færð aldur 59½ er almennt ekki ráðlegt.
Það er sagt að það eru nokkrar undantekningar frá þessum snemma dreifingu refsingu.
Undantekningar á snemma dreifingu viðurlög
Ef þú ert yngri en 59½ ára getur þú gert skattskyldar en refsingarfrjálsar úttektir frá hefðbundnum IRA þínum við ákveðnar aðstæður. Þessar aðstæður eru þekktar sem undantekningar og innihalda eftirfarandi aðstæður:
- Þú deyrð og reikningsgildið er greitt til styrkþega þíns
- Þú verður óvirk
- Þú notar snemma hætt til að greiða lækniskostnað sem er meira en 10% af leiðréttum brúttótekjum þínum
- Þú ert atvinnulaus og notar IRA snemma afturköllun til að greiða fyrir sjúkratryggingu þína
- Þú byrjar verulega jöfn greiðslur (sjá IRS kóði kafla 72 (t) )
- Afturköllun þín tengist auknum innlendum samskiptum (QDRO)
- Afturköllun þín er notuð til að greiða hæfur háskólakostnað
- Afturköllun þín er notuð til að fá hæft kaup á "fyrstu heima" (allt að $ 10.000)
Í sumum þessara aðferða getur tekið snemma hætt frá IRA þínu verið besta fjárhagslega hreyfingin, en fyrir flesta eru snemma úttektar ekki aðeins refsað með viðbótarskatti 10%, heldur einnig í týnt vaxtarmöguleika.
Lost Vöxtur Tækifæri vegna Early IRA Úttektir
Í viðbót við viðurlög og skatta vegna snemma IRA afturköllun, missir þú alla hugsanlega framtíðar fjárfestingu vöxt þessa eftirlauna áætlun peninga. Þar að auki, þar sem árleg mörk eru fyrir þann fjárhæð sem þú getur stuðlað að reglulegu IRA , getur þú ekki gert upp á síðari afturköllun síðar, jafnvel þegar þú ert á sterkari fjárhagsstöðu. Þar af leiðandi missir þú ekki bara 10% af úttekt þinni þegar þú tekur snemma dreifingu en þú ert að tapa á skattaálaginu sem er oft meira virði þér í formi framtíðar eftirlaunatekna.
Seinka hefðbundna IRA frádrátt þinn
Þú gætir tafið viðtöku úthlutunar af IRA áætlun þinni og þar með hámarka ávinninginn af tekjuskattsframleiðslu þínum til 1. apríl ársins eftir árið sem þú nærð 70½. Í kjölfarið verður þú að taka að minnsta kosti amk Required Minimum Distribution (RMD) árlega.
RMD þitt er reiknað út sem reikningsjöfnuður þinn frá upphafi ársins sem skiptir máli, skipt upp á lífslíkur þinn eins og hann er ákvarðaður af IRS í samræmdri líftíma töflunni (nema eini styrkþeginn þinn er maki þinn og hann eða hún er meira en tíu ár yngri en þú). Refsingin vegna þess að þú hættir ekki RMD þitt er 50% af muninum á milli þess sem ætti að hafa verið dreift og hvað var í raun afturkallað. Þannig að meðan flestar eftirlaunaáætlunarsérfræðingar ráðleggja þér að taka ekki snemma hætt frá hefðbundnum IRA fyrir aldrinum 59½, munu þeir hvetja þig til að tryggja að þú sért að minnsta kosti RMD þinn þegar þú nærð 70-200 ára aldri.
Ef þú hefur einhverjar spurningar um að taka upp áritanir frá Roth IRA skaltu vera viss um að lesa þessa grein um Roth IRA úttektir .
Uppfært af Scott Spann