Það sem allir fjárfestar ættu að vita um nauðsynlegar lágmarks dreifingar
Að lokum, IRS er að fara að vilja taka stykki sitt.
Hvernig krafist Lágmarks dreifingar vinna
Nauðsynleg lágmarksdreifingarreglur tryggja að innstæðueigendur fá tækifæri til að safna sköttum á eftirlaunagreiðslum þar til upphaf úttektar hefðu verið frádráttarbær eða skattfrjáls fyrr en þetta lið.
Fyrir flesta eftirlaunaþega hafa RMD reglur engin áhrif á hvernig þeir nota eftirlaunasjóðir þeirra, enda eru flestir að byrja að taka út skammt vel fyrir 70½ ára aldur sem tekjutap í eftirlaun. Reyndar, auk þess að taka út úthlutun fyrir nauðsynlegan aldur, draga flestir eftirlaunamenn meira en lágmarksupphæðin. En fyrir þá heppnuðu eftirlaunaþega sem hafa aðrar uppsprettur eftirlaunatekna eða sem annars gætu ekki eytt eignum í hæfilegum starfslokreikningum sínum, færir RMD kröfu inn og skapar skattskyldan tekjur. Og eins og allir aðrir eftirlaunatekjur, getur þú sett RMD þinn á kostnað, skattskyldan fjárfestingarreikning eða jafnvel peningalegan gjöf til góðgerðarstarfs.
Féð er þitt. Það eina sem þú getur ekki gert er að endurfjárfesta peningana í aðra hæfa starfslok reikning.
Samkvæmt RMD reglum, frá og með 1. apríl eftir að þú nærð 70½ ára, verður þú að taka árlega útgjöld frá hæfilegum eftirlaunum þínum , svo sem 401 (k) og IRA þinn. Fjárhæðin sem þú verður að taka út byggir á verðmæti reikninga þínum í byrjun ársins sem þú verður að taka út dreifingu.
Þessi heild er síðan skipt með lífslíkum þínum eins og það er ákveðið af IRS.
Viðurlög vegna ekki að taka nauðsynlegar lágmarks dreifingar
Ef þú ert ennþá að vinna og stuðlar að auknum áætlun eins og 401 (k) á aldrinum 70½, getur þú fengið að fresta að taka lágmarksdreifingu þína en það fer eftir reglum áætlunarinnar. Að öðrum kosti, eftir 1. apríl eftir að þú hefur átt 70 ára aldur, þarftu að byrja að taka úthlutanir sem teljast til skattskyldra tekna. Ef þú tekur ekki RMD þína verður þú háð bratt refsingu. Refsingin fyrir að taka ekki RMD þitt er 50% skattur á upphæðinni sem var ekki afturkölluð í tíma.
Hvernig á að reikna RMD þinn
Þar sem nauðsynlegt lágmarksdreifingar þínar eru einstakir byggðar á reikningsgildi þínum, viltu nota áætlun um heildarverðmæti reiknings þíns á aldrinum 70½ til að reikna út áætlun RMD. Hér eru þrír bestu RMD reiknivélar til að hjálpa þér við það mat. Margir eftirlitsráðgjafar eða fjárhagsáætlanir munu reikna RMD fyrir þig, en þeir þurfa ekki að gera það. Þegar tíminn er kominn til að ganga úr skugga um að þú hafir viðeigandi dreifingar skaltu vera viss um að þú hafir viðeigandi tölur.
Það er mikilvægt að hafa í huga að Roth IRA er ekki háð RMD reglum nema þau séu arfskýrð en í því tilviki gilda mismunandi reglur um dreifingu.