Hvers vegna Sumir Roth IRA Úttektir geta verið háð skatti
Úttektir frá hefðbundnum IRA eru skattlagðar sem reglulegar tekjur og skatthlutfallið byggist á skattaheimild þinni fyrir árið þar sem þú gerir afturköllunina.
Roth IRA, hins vegar, býður ekki upp á frádrátt á framlagi þar sem framlög til reikningsins verða að vera eftir skatt. En í staðinn eru Roth IRA reikningseigendur ekki aðeins boðaðir með sömu skattaávöxtun á eignum sínum, heldur einnig skattfrjálsum útgjöldum og úttektum. Hér er hvernig Roth IRA úttektir vinna.
Tax-Free Qualified Dreifing Roth IRA Úttektir
Ef þú hefur náð að minnsta kosti 59 ára aldur og hefur haft Roth IRA reikninginn þinn í að minnsta kosti fimm ár, þá er allt Roth IRA afturköllun þín skattfrjáls . Reyndar verður það talið hæfur dreifing. Þó að þessi samsetning viðmiðana sé kannski algengasta til að taka aukna dreifingu frá Roth IRA, þá eru nokkrir aðrir aðstæður þar sem úttektir eru talin hæfir og eru því skattfrjálsar ef þú ert yngri en 59 ára og hittir Fimm ára kröfu:
- Ef þú ert óvirk
- Ef afturköllunin er greidd út til styrkþega eða búðar þinnar eftir dauða þinn
- Ef afturköllunin uppfyllir kröfur IRS "fyrsta heima" (allt að $ 10.000 hámarkstímabil)
- Ef afturköllunin er notuð til að greiða fyrir ótryggðan lækningasjúkdóm eða sjúkratryggingu meðan atvinnulaus.
- Ef dreifingin er gerð í verulega jöfnum reglubundnum greiðslum (sjá IRS reglu 72 (t)).
Slíkar skattfrjálsar tekjur í eftirlaun eru meðal stærstu ávinningurinn af Roth IRA, en ólíkt hefðbundnum IRA-ríkjum, þarftu ekki að bíða fyrr en eftirlaun að draga úr eignum þínum refsingu og skattfrjálsum.
Skattfrjáls skilningur á grundvelli Roth IRA frádráttar
Þar sem engin Roth IRA framlag er alltaf frádráttarbær eins og hefðbundin IRA, verða flestar Roth IRA úttektir ekki skattlagðar. Það er engin skattur vegna hvers kyns Roth IRA afturköllunar ef heildarfjárhæðin sem þú tekur út er minni en sú upphæð sem þú hefur áður lagt fram sama aldur þinn. Til dæmis, ef yfir árin þín árleg framlög eru samtals $ 20.000 og þú afturkallir $ 5.000, þá verður ekkert af úttekt þinni skattskylda þar sem það er talið að endurheimta upphaflega framlag þitt. Í skattajargon er afturköllun fyrri framlags talin endurheimt grundvallar.
Það er sagt að það eru nokkrar aðstæður þar sem hægt er að meta snemma úthlutunarskatt sem refsingu við Roth IRA afturköllun.
Refsað Roth IRA Úttektir
Ef þú notar það sama dæmi og hér að ofan, ef þú varst að taka meira en 20.000 $, sem þú hafði þegar lagt til Roth IRA þinnar, sem þýðir að þú varst líka að afla tekna áður en þú átt aldur 59½, þá væri hluti af úttekt þinni háð skatti og 10% skattur fyrir snemma dreifingar.
Sama væri sagt um Roth IRA afturköllun fyrir ofan grunn þinn (framlög) innan fyrstu fimm ára aðstoðar við reikninginn. Þessi regla er almennt þekktur sem fimm ára reglan. Roth fimm ára reglan er ekki eins einfalt og þú gætir hugsað, þar sem fullnægjandi fimm ára reglan getur í raun tekið minna en fimm ár, samkvæmt skilgreiningu IRS. Til að gera málið flóknari fylgir Roth IRA viðskiptakostir eigin tímaáætlun fyrir fimm ára regluna.
Ef Roth IRA fé er bætt í gegnum Roth IRA viðskipti , þurfa þessi sjóðir sérstaklega að uppfylla fimm ára reglan sjálfir. Eins og svo, ef þú umbreytir Roth IRA og þá taka nokkrar af þeim breytta peningum næsta árs, þá myndi þú afturkalla þig.
The 10% Early Distribution Penalty
Til viðbótar við venjulegan tekjuskatt er 10% snemma dreifingarstraust metið á útgjöldum sem gerðar eru ef reikningshafi hefur ekki náð aldur 59½.
Hins vegar verður 10% snemma dreifingar refsingar aðeins metin á úttektum sem eru skattskyldar. Slíkar úttektir sem eru afkastamikill eru því ekki háð snemma dreifingarstraumi, jafnvel þótt skattgreiðandi sé undir 59½.
Ef þú hefur spurningar um hefðbundna IRA-úttekt, vertu viss um að kíkja á þessa grein um reglulegar IRA-úttektir .