En þegar um er að ræða einföld IRA eignir eru reglurnar aðeins öðruvísi.
Einföld IRA ræktendur
Sparnaðaráætlun fyrir starfsmenn (einfaldur) IRA er kross á milli venjulegs IRA og 401 (k). Eins og aðrir ÍRA, eru framlögin sem þú gerir í áætluninni alltaf þitt og eins og aðrar vinnuveitendur sem eru styrktar áætlanir eins og 401 (k), geta atvinnurekendur gert framlög til einfaldrar IRA fyrir þína hönd. Þessar tegundir áætlana eru góð kostur fyrir lítil fyrirtæki með minna en eitt hundrað starfsmenn.
Svo ef þú ert með einföld IRA í vinnunni, en skildu eftir að taka annað starf þar sem 401 (k) áætlun er í boði, þá hefur þú nokkra möguleika fyrir þá eignir í áætluninni sem áður var vinnuveitandi þinn. Sama gildir um þegar núverandi atvinnurekandi kemur í staðinn fyrir einfaldan IRA með nýjum 401 (k) áætlun. Þú hefur einnig möguleika á peningum í einfaldan IRA fyrrverandi vinnuveitanda þinn ef þú yfirgefur starf þitt alveg og hefur áhuga á að taka peningana þína og setja það í IRA.
Óháð ástandinu, vilt þú vita hvort þú getur rúllað yfir einfaldan IRA þinn í nýtt hæft áætlun. Einfalt svarið er já, en hér eru upplýsingar.
2 ára regla fyrir einföld IRA umræður til 401 (k) Áætlun og IRA
Ef þú hefur tekið þátt í SIMPLE IRA í að minnsta kosti tvö ár getur þú flutt yfir áætlunareignirnar í aðra hæfa áætlun, svo sem 401 (k) eða IRA.
Rúlla yfir einfaldar IRA eignir þínar til rollover IRA , er ekki afar flókið ferli, en þú verður að ganga úr skugga um að þú sért að ljúka umræðu innan skilmálum einfaldar IRA áætlunarinnar og reglna um innra eftirlit til að tryggja að rollover sé hæfur refsing og skattfrjálsa fjárvörsluaðili.
Svipaðar reglur gilda um einfaldar IRA rollovers í hæfilega 401 (k) áætlun. Ef þú átt að taka annað starf þar sem 401 (k) áætlun er boðið, þá hefur þú möguleika á að rúlla SIMPLA IRA eignir þínar til áætlunar refsingar fyrir nýja vinnuveitandann þinn og skattfrjálst ef þú hefur stuðlað að SIMPLE IRA í amk tvö ár. Annars gæti slíkt rollover komið í veg fyrir bratta refsingu. Á sama hátt, ef vinnuveitandinn þinn skiptir úr einföldu IRA í 401 (k), geturðu rúllað einfaldan IRA eign þína í nýja 401 (k) áætlunina, að því tilskildu að þú uppfyllir tveggja ára regluna.
2 ára regla fyrir einföld IRA umræður til annars einfalt IRA
Ef það hefur ekki verið tvö ár síðan fyrsta framlag þitt í SIMPLE IRA, má ekki rúlla því yfir í neina aðra áætlun en önnur einföld IRA án þess að kveikja á umtalsverðum viðurlögum að minnsta kosti 25% af öllu dreifingu. Það er sagt að þú getur flutt hvaða upphæð sem er frá SIMPLE IRA til annars einföldu IRA í skatta-frjálsa vörsluaðila til vörsluaðila hvenær sem er án tillits til þess tíma sem þú hefur tekið þátt.