2017 - Hvernig skattar á venjulegum IRA dreifingarvinna

Skattar á úttektir á IRA eru mismunandi eftir frádráttum og tekjum

Þegar þú hefur náð aldrinum 59 1/2 getur þú byrjað að taka úthlutun frá IRA þínu og vegna þess að þú ert aldur ertu nú öruggur frá því að greiða fyrir einhverjum refsiskatti. Fjárhæðin sem þú hættir er háð tekjuskatti, sem þýðir að dreifing þín er innifalinn í útreikningi á heildarskattskyldum tekjum sem þú hefur fyrir það almanaksár. Þú myndir innihalda venjulegar IRA dreifingar þínar á línu 15a og / eða 15b á 1040 skattaforminu þínu.

Hver er skattur á dreifingu mína?

Heildarfjárhæð skatta sem þú greiðir á IRA dreifingu fer eftir heildarupphæð tekna og frádráttar sem þú hefur það ár.

Þegar þú horfir á 1040 skattaformi finnur þú línu 15, sem kallast "úthlutun IRA." Vegna þess að skattgreiðsluskylda eðli IRA hefur allir vaxtar eða fjármagnsstyrkur sem þú hefur fengið á reikningnum þínum aldrei verið skattlagður. Að auki, ef IRA þitt var upphaflega fjármögnuð með dollurum fyrir skatta , hefur þú ekki enn greitt skatt af þeim peningum, þannig að heildarfjárhæð dreifingarinnar er skattskyld og mun fara á línu 15b.

IRA dreifing þín er bætt við aðrar tekjutekjur til að ákvarða leiðréttar brúttó tekjur þínar. Stærðar brúttó tekjur þínar eru síðan lækkaðir með leyfilegum frádráttum og undanþágum og niðurstaðan er skattskyldar tekjur þínar.

Ef þú hefur hærri tekjur og mjög fáir frádráttar, búast við að greiða meiri skatt á IRA dreifingu þinni en einhver með minni tekjur og fleiri frádráttar.

Ef þú tókst úthlutun en hefur ekki náð aldur 59 1/2, mun 10% refsiskattur einnig eiga við um úthlutun IRA nema þú uppfyllir skilyrði fyrir undanþágu frá upphafsskatti .

Get ég flutt sjóða í IRA frá 401 (k)?

Ef þú átt peninga í 401 (k) getur þú valið að færa fé í IRA í gegnum ferli sem kallast rollover.

Fjármunirnir til IRA rollover eru ekki skattlagðar þegar þær eru fluttar úr 401 (k) áætluninni, þar sem sjóðirnir fara frá einum hæfum skattgreiðslumáta til annars.

Stjórnarviðskipti hafa sérstakar reglur um rollover , sem banka eða miðlari getur útskýrt fyrir þig þegar þeir taka þig í gegnum ferlið. Svo lengi sem fjármunirnir fara strax frá 401 (k) til nýja fjármálaeftirlitsins í IRA, og þú tekur aldrei peningana, munt þú ekki láta í té skattskylda.

IRA Úthlutunarskattlagning Dæmi

Segðu að einn einstaklingur, 60 ára, þarf IRA upptökur til að standa undir útgjöldum sínum. Hún þarf að taka $ 2.500 á mánuði og vill hafa það sjálfkrafa flutt inn í stöðva reikning. Að auki $ 30.000 í úthlutun IRA (12 sinnum $ 2.500) mun hún einnig hafa aðra tekjur af lífeyri hennar um $ 12.000. Þetta gefur henni heildar leiðréttar brúttó tekjur (AGI) um 42.000 $ fyrir árið.

Þessi einstaklingur skilgreinir ekki frádrátt og notar staðalfrádráttinn ($ 6.350 árið 2017) og persónulegur undanþága ($ 4.050 árið 2017). Með AGI hennar, að frádregnum frádráttar- og undanþágufé, hefur hún 31.600 $ af skattskyldum tekjum.

Skattahlutfallið 2017 sýnir að fyrir einn einstakling eru fyrstu 9.325 Bandaríkjadalur skattskyldar tekjur skattlagðar á 10 prósentum.

Skattskyldar tekjur frá $ 9.325 til $ 37.950 eru skattlagðar á 15 prósentu hlutfalli. Þar af leiðandi greiðir hún 4,274 $ í sköttum.

Ef konan hafði skatta af hendi frá IRA úthlutun hennar og lífeyrisgreiðslum myndi hún líklega hafa greitt nóg skatta á árinu. Ef hún hafði ekki skatta af hendi, verður hún að skrifa athugun 15. apríl.