Hvernig á að nota skattheimta í áætlun um eftirlaun.
Gildandi skatthlutfall gildir aðeins um fjárhæð skattskylds tekna (tekjur eftir staðalfrávik eða aðgreindar frádráttarheimildir og undanþágur eru notaðar) sem falla undir viðkomandi eða giftu svið. Til dæmis, ef skattskyldar tekjur þínar eru $ 92.000 og þú ert einn, hér er hvernig skatturinn þinn er reiknaður árið 2017:
Hvernig 2017 Skattafestir vinna fyrir Singles
- Fyrstu $ 9.325 er skattlagður á 10%, þannig að þú borgar $ 932,50 á þeim upphæð
- Næsta 28.625 $ er skattlagður í 15% þannig að þú borgar $ 4.293,75 á þann hluta
- Næsta $ 53,950 er skattlagður á 25% þannig að þú borgar $ 13.487,50
- Og síðasta $ 100 er skattlagður á 28% þannig að þú borgar $ 28
- Heildarskuldir skulda yrðu 18.741,75 kr
Í þessu ástandi ertu með 28% lélegan vexti en aðeins $ 850 af tekjum þínum er skattlagður á þeim hraða. Veltu hlutfall þitt (skatta greitt deilt með skattskyldum tekjum) myndi vera um 20,4%.
Hvernig 2017 Skattafestingar Vinna fyrir hjónaband Flokkun sameiginlega
Ef þú ert gift og skattskyldar tekjur þínar eru $ 92.000, hér er hvernig skatturinn er reiknaður:
- Fyrstu $ 18.650 er skattlagður í 10%, þannig að þú borgar $ 1.865 á þeirri upphæð
- Næsta $ 57.250 er skattlagður á 15%, þannig að þú borgar $ 8,587,50 á þeim hluta
- Það skilur $ 16.100 af skattskyldum tekjum, sem verða skattlagðar á 25%, þannig að þú borgar $ 4.025 á þann hluta.
- Heildarskattar skylda vera $ 14,477,50.
Í þessu ástandi væritu 25% lélegur hlutfall en aðeins $ 16.100 af tekjum þínum er skattlagður á þeim hraða.
Virkt skatthlutfall þitt myndi vera um 15,7%.
Skattfestingar 2017 eru aðeins örlítið frábrugðnir 2016 - þar sem á hverju ári er skiptingarmunur á gengi krónunnar breyttur miðað við verðbólguþátt. Skilningur á því hvernig skatthlutfall vinnur er mikilvægt að byggja upp árangursríka eftirlaunaáætlun.
2017 Hagnaður af tekjuskatti - núll í 20%
Það er 0% skatthlutfall sem gildir um langtímahagnað og hæfur arð fyrir þá sem falla í 15% eða lægri skattahópnum.
Það þýðir fyrir þá sem eru með skattskyldan tekjur undir um $ 37.950 fyrir einstaklinga og $ 75.900 fyrir hjónabönd, með því að stjórna tekjur af fjármagni getur þú greitt mjög lítið skatta af fjárfestingarkostnaði þínum.
Til dæmis, gerðu ráð fyrir að hjón hafi $ 50.000 af skattskyldum tekjum. Þeir gætu áttað sig á öðrum $ 25.900 af langtímahagnaði og greiðir engin skatt á hagnaðinum. Að átta sig á ávinningi á árum þar sem þú munt greiða ekki skatt á hagnaðinum er ein af fáum leiðum til að vinna sér inn skattfrjálsa fjárfestingartekjur.
Skattfrjáls hagnaður er ekki í boði fyrir alla. Þeir sem eru í 25% til 35% lóðréttahlutfalli greiða 15% á hagnaði og hæstu arðgreiðslur og þeir sem eru með hæsta framlegð munu greiða skatt á hagnaði og hækkun arðs 20%.
AMT
AMT (Alternative Minimum Tax) er samhliða skattreikningur sem notar mismunandi reglur. Það bætir sumum hlutum inn í útreikning skatta. Ef þú skuldar meira samkvæmt AMT reglunum en samkvæmt venjulegum skattareglum þarftu að greiða hærri upphæð. Samkvæmt reglum AMT, ef skattskyldar tekjur þínar eru minna en tilgreindar undanþáguhæðir gildir AMT ekki. Fyrir einliða, árið 2017 er þessi undanþága upphæð $ 54.300; Fyrir hjónabönd er það $ 84.500.
Skattareglur fyrir hátekjufyrirtæki
Skulum skoða nokkrar skattareglur sem nú gilda um þá sem eru með hærri tekjur.
- Medicare Surtax á Aflaðum Tekjum - Þetta er skattur sem virkar eins og núverandi launaskrá skatta (FICA skatta). Það er 0,9% skattur á launatekjum sem gildir um launatekjur umfram $ 200.000 fyrir eintök og $ 250.000 fyrir hjónabönd.
- Medicare Surtax á fjárfestingartekjum - Þessi skattur er stundum nefndur "NIIT" eða nettó fjárfestingarskattur. Það er 3,8% skattur sem gildir um fjárfestingartekjur ef leiðrétt brúttó tekjur þínar eru um 200.000 $ fyrir einstaklinga og 250.000 $ fyrir hjónabönd.
- Phaseout af greiddum frádráttum og undanþágum - Ef þú gerir of mikið fé verður þú ekki fær um að nota allar tilgreindar frádráttar og undanþágur. Hér er hvernig það virkar: Ef þú ert einstaklingur með leiðréttu brúttó tekjur (AGI) $ 261.500 á ári eða með innheimtu með AGI á $ 313.800 eða meira þá muntu tapa 2% af persónulegum undanþágum þínum fyrir hver $ 2.500 fyrirfram viðmiðunarmörkin, og 3% afgreiddrar frádráttar að því marki sem AGI þitt fer yfir þröskuldinn.
- AMT fyrir High Earners - AMT er líklegast að hafa áhrif á einhleypur með tekjur um $ 200.000 - $ 350.000 og giftar pör með tekjur í $ 250.000 til $ 475.000 svið. (Þú gætir verið líklegri til að greiða AMT skatt ef þú átt stóran fjölskyldu með mörgum eftirlimum sem þú segir, borga háskattar, háar eignarskattar eða hafa stóran sundurliðaða frádrátt.)
Notkun skattverðs meðan þú sparar enn
Í dæminu okkar efst á þessari grein einum skattgreiðanda, gerum ráð fyrir að einstaklingur hafi ekki gert neinar framlög til starfslokar. Segjum að þeir hafi byrjað að leggja fram $ 2.000 í hefðbundna IRA eða fyrirtæki 401 (k) áætlun. Fyrstu $ 100 spara þau skatta á 28% gengi; svo í þessu dæmi dregur það skattareikninginn um 28 Bandaríkjadali. Næstu $ 1.900 spara þeim skatta á 25% genginu, þannig að það mun spara þeim $ 475. $ 2,000 frádráttarbær IRA framlag þeirra lækkaði skattareikning sinn um $ 503.
Gerðu ráð fyrir að þessi manneskja hafi misst starf sitt hluta um árið Nú var gert ráð fyrir að skattskyldar tekjur þeirra væru um 25.000 $. Kannski hafa þeir enn peninga í sparnaði sem þeir gætu flutt til IRA, en gerir það svo mikið vit í núna? Sama IRA framlag myndi aðeins spara þeim skatt á 15% genginu svo það myndi draga úr skattareikningnum sínum um $ 300. Kannski Roth IRA myndi gera meira vit.
Ef tekjur þínar eru mismunandi á hverju ári (eins og þeir sem vinna með þóknun) skaltu íhuga að nota áætlaðan skattheimild til að ákvarða hvaða gerð reiknings til að fjármagna hvert ár. Þessi ákvörðun ætti einnig að endurskoða ef þú ert að slaka á í starfslok. Eins og þú færð minna, getur það ekki verið skynsamlegt að halda áfram að gera frádráttarbær framlög. Þó að þú ert að gera skattaáætlun þína, þá ættir þú líka að sjá hvort þú hefur fjárfestingartekjur sem gætu verið færðir til að draga úr heildarskatti á árinu.
Notkun skattverðs við skipulagningu tekjutapsins
Skattlagningin verður flóknari þegar þú byrjar að skipuleggja eftirlaunatekjur. Hver afturköllun sem þú tekur frá hefðbundnum IRA er skattskyldar tekjur og þegar þú ert 70 1/2, þá þarftu að taka úttektir. Til að gera hlutina flóknara hefur það áhrif á allar tekjutilfærslur þínar hversu mikið af tekjum þínum á almannatryggingum verður skattlagður. Að fá faglega hjálp í þessum áfanga getur sparað peninga.