Upplýsingarnar sem greint er frá
Form 5498 skýrir ýmsar gerðir reikningsupplýsinga, þar á meðal:
- Framlög til IRAs, HSAs og ESA áætlana
- Gangvirði markaðsverðs IRA eða annarra reikninga frá og með 31. desember
- Hvort reikningshafi skal byrja að taka lágmarkskröfur
Þú ættir að fá eyðublöð 5498 fyrir hverja tegund reiknings sem þú hefur - hefðbundin IRA, Roth IRA, SEP IRA og aðrir - hjá hverjum fjármálastofnun. Ef þú ert með SEP IRA og Roth IRA í sömu banka mun þessi banki gefa þér eitt eyðublaðið 5498 fyrir hvern reikning en fjármálastofnanir munu samtals tengja alla reikninga af sömu gerð í eina eyðublaðið 5498. Til dæmis, allir Roth IRAs á Sérstök banka verður tilkynnt á einni eyðublaði.
Þrjár tegundir af eyðublöðum 5498
Eyðublöð 5498 koma í þrjá eyðublöð, allt eftir því sem þeir eru að tilkynna.
- Form 5498, IRA Framlag Upplýsingar skýrslur upplýsingar um einstaka starfslok reikninga eins og hefðbundnar IRAs , Roth IRAs , SEP IRAs og einfaldar IRA áætlanir.
- Form 5498-SA skýrir upplýsingar um heilsufarsreikninga (HSAs).
- Form 5498-ESA sendir upplýsingar um Coverdell Education Savings Accounts .
Þegar þú munt fá þér eyðublöð 5498
Form 5498 er send út fyrir 31. janúar til IRA reikningshafa sem þurfa að taka lágmarkskröfur. Rammagrein 11 verður skoðuð ef þú nærð 70 ára aldur á yfirstandandi ári. Þessi kassi þjónar sem áminning um að þú ættir að byrja að taka RMDs eigi síðar en 1. apríl ársins eftir að þú ert 70 1/2.
Annars, ef þú þarft ekki að byrja að taka RMDs, stofnunin hefur til 31. maí til að senda þér eyðublað þitt.
Form 5498 verður einnig lögð inn með IRS fyrir 31. maí. Framlög fyrir fyrra skattár fram til 15. apríl eru innifalin í Form 5498 fyrir hefðbundna og Roth IRA reikninga, svo margir IRA reikningshafar fá ekki fá þessar upplýsingar til maí , en þú ættir örugglega að hafa það í eigin skrám þínum.
Þörfin til að innihalda þessar upplýsingar um skattframtal
Þú hefur líklega þegar verið með neinar upplýsingar sem finnast á Form 5498 á skattframtali þínu. Flestir sem hafa þegar sent skattframtöl í lok maí verða ekki að endurskoða eða breyta ávöxtun þeirra. Form 5498 þjónar aðallega sem staðfesting á þeim upplýsingum sem þú hefur þegar veitt til IRS. Jafnvel svo, það er góð hugmynd að ganga úr skugga um að upplýsingar sem tilkynntar eru á eyðublaðið passa upp með skrár og skattframtali.
Hvernig á að Crosscheck upplýsingarnar
Framlagsmagn fyrir IRA-endurskoðun endurspeglar öll framlög sem gerðar eru í gegnum fjármögnunartíma IRA, venjulega 15. apríl fyrir tiltekið skattár. Framlagssamningar fyrir SEP og SIMPLE áætlanir endurspegla öll framlög sem gerðar eru á almanaksári, óháð því skattaári sem tilnefndur er af framlögum.
Form 5498 endurspeglar allar framlög sem gerðar eru, jafnvel þó að sum eða öll þeirra hafi verið afturkölluð.
- Framlög til hefðbundinna IRA eru tilkynntar í reit 1 í eyðublaði 5498. Frádráttarbær hefðbundin IRA framlög eru tilkynnt á Form 1040, lína 32. Óafturkræf hefðbundin IRA framlög eru tilkynnt á Form 8606, línu 1. Magnið sem sýnt er í reit 1 í Form 5498 felur í sér öll framlög til hefðbundinna IRA sem voru tilnefndir til að vera fyrir fyrra skattár.
- Framlag til Roth IRA er ekki tilkynnt um skattframtal. Engu að síður endurspeglar magnið sem er sýnt í reit 10 í Form 5498 allar framlög sem þú gerðir til Roth IRA sem voru tilnefndir til að vera fyrir fyrra skattár.
- Ef þú ert sjálfstætt starfandi, eru framlög til SEP og einfaldar IRA-skýrslur tilkynntar á Form 1040, línu 28. SEP og einfaldar IRA framlög frá vinnuveitanda á reikning starfsmanns koma ekki fram á 1040 starfsmanni en þær ættu að birtast í reit 12 á W-2 þínum ásamt kóða. Kóði F táknar SEP IRA, og kóða S er fyrir einfaldar IRAs. SEP og SIMPLE framlög endurspegla fjármuni sem reyndar voru greiddar á almanaksári í stað tilgreintra skattárs eins og hefðbundin og Roth IRA framlög eru.
- Þátttökutilboð birtast í reit 2 í Form 5498. Þeir ættu að passa við hvaða eyðublöð 1099-R þú fékkst með því að sýna bein rollovers auk óbeinna rollovers sem þú gerðir.
- Roth IRA viðskipti birtast í kassa 4 í Form 5498. Þetta ætti einnig að passa við hvaða eyðublöð 1099-R þú fékkst sem sýnir Roth IRA viðskipti, og þær ættu að passa við það sem birtist á Form 8606 í línu 8, 16 eða 21.
- Þú finnur framlag fyrir heilsufarsreikninga í reit 2 í Form 5498-SA. Þetta endurspeglar heildarframlag fyrir fyrra skattár, bæði þau sem þú hefur gert og hvaða framlag vinnuveitanda þinnar. Framlag vinnuveitanda er einnig tilkynnt í reit 12 í eyðublaði W-2 undir kóða W. Einstök framlög skulu samsvara upphæðinni sem birtist á línu 25 í 1040 þínum.