HSA áætlanir-skatt-hagkvæm leið til að spara fyrir framtíð heilbrigðisþjónustu kostnað
Samkvæmt IRS, "Heilsa sparisjóður er skattur undanþeginn traust eða vörslu reikning sem þú setur upp með hæfu HSA fasteignasali til að greiða eða endurgreiða ákveðnar lækniskostnaður sem þú stofnar. Þú verður að vera hæfur einstaklingur til að vera hæfur til HSA. "
Hvernig HSA virkar
HSAs eru skattfrjálsar sparisjóðir sem leyfa þér að spara peninga fyrir skatta vegna framtíðar heilbrigðisþjónustu. Gengisgjöld fyrir skatta eru dregin frá því sem þú ert að borga áður en staðgreiðsla er reiknuð.
Þú verður að vera skráður í háan frádráttarbæran sjúkratryggingavernd sem hæfir. Þú getur ekki verið undir annarri tegund sjúkratryggingaverndar, svo sem HMO eða PPO-gerð áætlun.
Hátt frádráttaráætlunin verður að uppfylla ákveðnar reglur. Það verður að vera lágmarks- og hámarksmörk á ársreikningi þínum og hversu mikið þú verður að borga fyrir vasa. Frá og með árinu 2017 eru samanlagðar mörk $ 6.550 fyrir sjálfstætt umfang og $ 13.100 fyrir fjölskylduáætlun. Lágmarks árleg frádráttur er $ 1.300 ef þú tryggir þig aðeins og $ 2.600 fyrir fjölskyldu umfjöllun.
Það eru engar tekjutakmarkanir til að taka þátt í heilsufarsreikningi. Hins vegar þurfa einstakar eftirlaunareikningar að maður hafi unnið tekjur.
Það er engin slík krafa fyrir HSAs.
Hvernig eru meðhöndlaðir framlög
Framlög til HSA eru skattfrjálsar á fyrstu síðu Form 1040 sem leiðrétting á tekjum . Þú þarft ekki að taka þau sem ákveðin frádrátt fyrir lækniskostnað , sem getur haft takmarkaðan skattaleg áhrif vegna þess að þessi hlutdeildar frádráttar eru takmörkuð við útgjöld sem greiddar eru um 7,5 prósent af leiðréttum brúttótekjum þínum.
Þessi þröskuldur er áætlaður að aukast í 10 prósent árið 2019. Heilsa sparisjóðurinn hefur ekki svipaða takmörkun.
Framlög vegna tiltekins skattsárs eiga sér stað á sama degi og frestur til að leggja fram endurgreiðslu þína, venjulega 15. apríl. Til dæmis getur þú lagt fram sparnað fyrir skatta árið 2018 frá 1. janúar 2018 til 15. apríl 2019.
Það er takmörkuð um hversu mikið þú getur stuðlað að og sparað á hverju ári og það getur aukist árlega þótt það endi ekki endilega á hverju ári. Ef þú ert einn getur þú lagt fram allt að $ 3.450 fyrir 2018, allt frá $ 3.400 árið 2017. Framlagsmörk fyrir fjölskylduáætlun er $ 6,850 árið 2017 og hækkað úr $ 6.750 árið 2017.
Því miður eru engar HSA framlög eða frádráttarheimild heimiluð ef þú ert skráður í Medicare Part A eða Part B.
Tekjur eru skattfrjálsar
Hagnaður, svo sem vextir og arðgreiðslur frá peningunum sem stuðla að HSA, eru skattfrjálsar á sambandsríkinu. Vextir eða aðrar fjárfestingartekjur sem aflað er af framlögum eru ekki innifalin í skattframtali þínu.
Afturköllun frá HSA þínum
Úttektir úr heilsufarsreikningi eru skattfrjálsar svo lengi sem þú notar peningana til að greiða fyrir aukna lækniskostnað. Þessar "hæfur" gjöld eru nákvæmar í IRS-útgáfu 502, lækninga- og tannlæknaþjónustu, og þau fela í sér flestar lækningakostnað frá pilla til að stjórna hundum til aðgerða.
Notkun HSA sem skattaáætlunartól
Heilsufarsreikningar ná skattaskatti á tvo vegu. Í fyrsta lagi safnast HSAs tekjur og tekjur án þess að verða fyrir áhrifum á því hvernig sveigjanlegir reikningar eru í boði. Peningar haldin inni í HSA má afturkalla hvenær sem er vegna sjúkrakostnaðar þannig að HSA er hægt að nota til að safna skattfrjálsum tekjum til notkunar síðar í lífinu. Þú getur byggt upp skattfrjálsan sparnað vegna framtíðar læknisgjalda eins og þú átt aldur.
Í öðru lagi er hægt að nota HSAs til að greiða fyrir núverandi lækniskostnað. HSAs bjóða fólki með fáum lækningakostnaði skattfrjálsan upphæð á árinu sem framlög eru gerðar.
Hvar á að krefjast frádráttar
Fjármálastofnanir tilkynna HSA framlög með Form 5498-SA, sem er send til bæði skattgreiðenda og IRS. Þú getur þá tilkynnt frádráttarbæran HSA framlög þín á Form 8889 með heildarframlögin sem greint var frá á Form 1040.
Athugasemd: Ákvæði HSAs eru meðal þeirra sem voru ekki fyrir áhrifum af skattalækkunum og störfum lögum sem var undirritaður í lög í desember 2017.