Því miður er það ekki svo einfalt. Fyrir fjárfesta í lægri skattafestum getur það í raun greitt að fjárfesta í skattskyldum verðbréfum, þar sem skattskyldar málefni bjóða venjulega hærri ávöxtun fyrir skatta en sveitarfélög.
Vitandi hvernig skattaréttarskattur sveitarfélaga skuldabréfa (TEY) er reiknaður er fyrsta skrefið í því að ákvarða hvort muni sé rétt fyrir þig.
Góðu fréttirnar: það er ekki erfitt. Hér er hvernig á að reikna út jafngild skatta í nokkrum einföldum skrefum:
Finndu fyrst gagnkvæma skattlagninguna þína, eða með öðrum orðum, 1 - skatthlutfall þitt. Ef þú borgar 25%, er gagnkvæmur einfaldlega 1 - .25, eða .75 (75%).
Í öðru lagi skiptist þetta í ávöxtunarkröfu á skattfrjálsa skuldabréfið til að finna út skattajafngildi ávöxtunar. Ef viðkomandi skuldabréf er 3%, er jöfnunni 3,0 skipt með .75 eða 4%.
Nú þegar þú hefur þessar upplýsingar er hægt að búa til epli til eplis samanburðar á skattskyldum og skattfrjálsum málum. Ef skattskyldur skuldabréf með jafngild lánshæfismat og tíma til gjalddaga gefur meira en 4% þá væritu betra að fjárfesta í skattskyldum skuldabréfum. Ef þú treystir mismunandi skatthlutföllum í jöfnunina hér fyrir ofan munt þú sjá að því hærra sem skatthlutfallið þitt er, því hærra sem samsvarar ávöxtunarkröfu - sem sýnir hvernig skattfrjáls skuldabréf eru best fyrir þá sem eru með hærri skattheimta.
Hafðu í huga að sveitarfélaga skuldabréf sem gefnar eru út í búsetulandinu þínu geta verið skattfrjálsar bæði í sambandsríkinu og ríkinu - sem er nefnt "tvísköttunarlaust". Í þessu tilfelli skaltu vera viss um að þáttur í skattaskatti ríkisins við útreikning á gagnkvæmum í skrefi 1. Með öðrum orðum, ef sambandsskatthlutfallið þitt er 25% og skatthlutfall ríkisins er 3%, væri viðeigandi stærðfræði í skrefi 1 1 - .28 = .72
Núverandi skattheimta er hægt að skoða hér .
Það eru tvær auka hrukkur að íhuga:
Í fyrsta lagi eru bandarískir fjármálaráðherrar skattfrjálsar á ríkissviði. Ef þú er að bera saman sveitarfélög í útgáfu ríkissjóðs þarftu að taka ávöxtunarkröfu ríkissjóðs á kaupdegi og margfalda með (1 - ríkisskatthlutfalli þínu).
Í öðru lagi, hafðu í huga að ef þú selur einstakt skuldabréf áður en það þroskast, eða ef þú kaupir skuldabréfasjóði og selur það með ávinningi, þá verður þú í krókinn fyrir gjaldeyrisskatta . Jafnvel þótt tekjurnar séu skattfrjálsar, þá eru fjármagnstekjur ekki. Lærðu meira um hvernig verðbréfasjóðir eru skattlagðir .
Niðurstaða: Vertu viss um að gera þetta einfalda stærðfræði áður en þú kaupir sveitarfélaga eða skuldabréfasjóð. Skattfrjálsar tekjur hljóma eins og góð hugmynd á pappír, en þú gætir farið yfir möguleika á að vinna sér inn hærri tekjur eftir skatta.
Fyrirvari : Upplýsingarnar á þessari vefsíðu eru aðeins til umræðu og ætti ekki að túlka sem fjárfestingarráðgjöf. Undir engum kringumstæðum eru þessar upplýsingar tilmæli til að kaupa eða selja verðbréf. Vertu viss um að hafa samráð við fjárfestingar og skattaráðgjafa áður en þú fjárfestir.