A Backdoor Roth IRA getur boðið skattalegum ávinningi til hátekjufyrirtækja
Ekki allir geta stuðlað að Roth IRA, hins vegar. Ríkisskattstjóri byggir á Roth IRA rétti á breyttum leiðréttum brúttótekjum og skattlagningu.
Fyrir 2017, framlag áfanga út fyrir einn filers með MAGI af $ 133.000 eða meira og hjóna leggja sameiginlega með MAGI $ 196.000 eða meira.
Það er hins vegar vinnusvið að tekjamarkmiðum. A afturvirkt IRA býður upp á mikla launþega tækifæri til að njóta skattalegs ávinnings af Roth, en það kann ekki að vera rétt fyrir alla fjárfesta.
Hvernig Backdoor Roth IRA Works
A afturvirkt Roth IRA er frekar einfalt. Það felur einfaldlega í sér að umbreyta hefðbundnum IRA framlögum til Roth IRA. Þú getur keyrt afturvirkt IRA með því að nota núverandi hefðbundna IRA, eða opnaðu nýjan reikning sérstaklega fyrir viðskiptin.
Þegar þú hefur breytt hefðbundnum IRA eignum til Roth IRA eignir, þá ættirðu að njóta skattfrjálsa afturköllunarstöðu þess reiknings. Þú þarft hins vegar að vera meðvituð um hvaða skattskyldu þú gætir orðið vegna viðskiptanna.
Roth viðskiptaskattar
Hefðbundin IRA eru fjármögnuð með dollara fyrir skatta .
Það fer eftir tekjum þínum, þessi framlög geta verið frádráttarbær eða ekki frádráttarbær. Svo hvers vegna er það mikilvægt þegar þú ert að breyta hefðbundnum IRA til Roth?
The IRS leyfir þér ekki að forðast skattskyldu þína með hefðbundnum IRA. Venjulega, þú vilt borga skatta á þessum sjóðum þegar þú dregur þá í eftirlaun, á venjulegum tekjuskatti.
Ef þú ert að breyta hefðbundnum IRA sem samanstendur af frádráttarbærum framlögum, þá þarftu að greiða skatta vegna þeirra framlög og tekjur þeirra þegar viðskiptin eru gerðar.
En hvað ef þú ert að breyta ekki frádráttarbærum framlögum ? Það er þegar hlutirnir geta orðið svolítið erfiður. Ef hefðbundin IRA þín inniheldur aðeins ekki frádráttarbær framlög, þá ættir þú aðeins að greiða skatta á hvaða upphæð sem er yfir skattlagningu þinn. Ef þú ert með hefðbundna IRA sem innihalda bæði frádráttarbær og ekki frádráttarbær framlög, mun IRS reikna út skatta vegna viðskiptanna á réttum grundvelli með því að nota verðmæti allra IRA þín.
Það þýðir að ef þú hefur $ 300.000 í hefðbundnum IRA eignum og leggja fram 5.500 $ til óafturkræfra IRA, þá gætir þú ekki bara ekki frádráttarbæran hluta, jafnvel þótt það sé á sérstökum reikningi. Þú verður að meðhöndla það $ 5.500 sem hluta viðskipta á heildar IRA eignum þínum í skattalegum tilgangi.
Lágmarka hefðbundna IRA skattlagningu
Ef þú ert í hærri skattafestu og þú ert að breyta verulegum fjölda hefðbundinna IRA-fjármuna, gæti niðurstaðan verið stórskattur á því ári sem þú umbreytir. Til allrar hamingju, það er leið til að lágmarka nokkuð af skattbit.
Í skattalegum tilgangi felur innlánastofnunin ekki í sér 401 (k) s undir viðmiðunarreglum um samanlagningu.
Ef þú hefur blöndu af bæði frádráttarbærum og ekki frádráttarbærum hefðbundnum IRA eignum getur þú rúllað frádráttarbæran hluta í starfslok á vinnustaðnum ef það er leyfilegt. Það myndi láta þig frjálst að umbreyta ekki frádráttarbæran hluta IRA þinn til Roth án þess að kveikja á gjaldskránni.
Hvernig á að ákveða ef Backdoor Roth IRA er rétt fyrir þig
A afturvirkt Roth IRA getur skilað einhverjum mikilvægum skattalegum ávinningi en það er mikilvægt að hugsa um það vandlega.
Til dæmis, hvaða skatta krappi býst við að vera í þegar þú störfum? Ef þú býst við að vera í hærri krappi en þú ert núna, þá gætu skattasparnafarnir sem þú gætir náðst með Roth IRA úttektum þyngra en skattskylda sem þú fellur til vegna breytinga. Á hinn bóginn, ef þú hefur safnað verulegum upphæð í hefðbundnum IRA, gæti umbreyting verið dýrt.
Mundu einnig að þú getur ekki afturkallað breytt fé úr Roth IRA í að minnsta kosti fimm ár án þess að verða refsing. Ef þú smellir á sjóðina áður þá myndi þú skulda 10 prósent snemma afturköllun refsingu nema þú ert 59 1/2 eða eldri. Það er mikilvægt að skilja tímalínuna þangað til þú heldur að þú þarft þá peninga.
Ef þú ætlar ekki að smella á IRA eignir um nokkurt skeið, býður afturvirði Roth ennþá annan ávinning. Með hefðbundnum IRA, þú þarft að byrja að taka lágmarks dreifingar miðað við lífslíkur þinn á aldrinum 70 1/2. A Roth IRA hefur engin krafist lágmarks dreifingar , sem þýðir að þú getur skilið peningana til að vaxa eins lengi og þú vilt. Það, parað við getu til að gera þær úttektir án skatta, gæti þakið vogin í þágu að umbreyta hefðbundnum IRA eignum.