Hvernig á að reikna út skattalegan ávöxtun á skattfrjálsum fjárfestingum

Skilningur á raunávöxtun á skattfrjálsu verðbréfum

Þegar fjárfestar eru að leita að öruggari fjárfestingum sem mynda tekjur, hugsa flestir um verðbréf með fastum tekjum eins og skuldabréf . En það eru margar tegundir skuldabréfa, frá skuldabréfum til ríkisbréfa eins og ríkisskuldabréfa, og jafnvel sveitarfélaga skuldabréf. Þessar tegundir fjárfestinga eru frábrugðnar flestum hlutabréfum þar sem þeir geta verið notaðir til að búa til reglulegar, fastafjármunir í stað þess að auka verðmæti vegna fjármagnstekna .

Þó að nokkrir munur sé á mismunandi skuldabréfum og að sjálfsögðu munur á einstökum skuldabréfum með mismunandi útgefendum og vexti er kannski um verðmætasta munurinn á tegundum skuldabréfa fyrir suma fjárfesta skattgreiðsla þeirra.

Það er ein tegund af skuldabréfum sem eru sérstaklega einstök í því að þau eru almennt undanþegin sambandsskuldbindingum og oft jafnvel ríkisfjármálum. Þeir skuldabréf eru sveitarfélaga skuldabréf.

Skatthlutfall sveitarfélaga skuldabréfa

Ólíkt öðrum tegundum skuldabréfa er áhugi á sveitarfélögum skuldabréfum og sumum sveitarfélaga skuldabréfasjóðum undanþegin sambandsskatti. Að auki, ef þú ert búsettur í því ríki eða sveitarfélagi sem skuldabréfin voru gefin út kann það einnig að vera undanþegin tekjuskatti ríkisins.

Vegna þessara skattsvika geta þeir í hærri tekjuflokkum leitað þessara skuldabréfa til að forðast að greiða skatta af þeim vöxtum sem myndast. Jafnvel þótt þeir sem eru með hærri skattheimta munu sjá meiri ávinning, þá er einhver sem leitar að fjárfestingu með fasta tekjum heimilt.

Lykillinn er að skilja hvernig á að bera saman vexti milli skattfrjálsra fjárfestinga eins og sveitarfélaga skuldabréf og algengari skattskyldar fjárfestingar.

Hvernig á að reikna út skattajafngildan ávöxtun

Almennt séð er auðvelt að bera saman tvö skuldabréf. Allt annað er jafn, skuldabréf með hærri vaxtastig mun gefa meiri peninga með tímanum.

En þú getur ekki einfaldlega borið saman vexti þegar þú horfir á skattfrjálsar skuldir í staðinn fyrir algengari skattskyldar skuldabréf. Það er vegna þess að þú þarft að gera grein fyrir sköttum eða, eins og um er að ræða sveitarfélaga skuldabréf, skortur á því. Ef þú hefur skattskyldan skuldabréf sem greiðir 3% vexti, þá er raunávöxtunin þín lægri en 3% þar sem þú þarft að greiða skatta af vöxtum. Til þess að bera saman ávöxtun skattskyldrar fjárfestingar í óafturkræfan fjárfestingu þarftu að nota eftirfarandi jöfnu:

Skattalegt ávöxtunarkrafa = vaxtatekjur ÷ (1 - skatthlutfall þitt)

Í þessu dæmi, gerum ráð fyrir að þú sért í 25% skattahópnum og skoðar sveitarfélaga skuldabréf sem hefur afsláttarmiða eða vexti 2,5%. Ef þú vilt vita raunverulegt ávöxtunarkröfu á óverðtryggðu sveitarfélaga skuldabréfi, það er það gengi sem jafngildir skattskyldum skuldabréfum, myndirðu gera eftirfarandi útreikninga:

Skattgildi afrakstur = 0,025 ÷ (1 - 0,25) , eða 0,025 ÷ 0,75 = 3,33%

Þetta þýðir að þú þarft að finna skattskyldan sparisjóð, geisladisk eða skuldabréf sem greiðir að minnsta kosti 3,33% til þess að ná sömu raunávöxtun og 2,5% sveitarfélaga skuldabréfa. Í þessu dæmi reiknum við aðeins fyrir sparnaði í sambandsskattum. Ef sveitarstjórnarkröfurnar voru einnig lausar við ríkisskattar, væri raunávöxtunin miklu meiri.

Berðu saman vexti rétt

Þegar þú horfir á tekjur sem framleiða fjárfestingar, er mikilvægt að ganga úr skugga um að þú sért að bera saman epli við epli. Þó að mörg skattfrjálsar skuldir megi virðast hafa lægri vexti við fyrstu sýn, þá geturðu ekki raunverulega ákveðið raunverulegt ávöxtunarkröfu fyrr en þú reiknar út samsvarandi ávöxtunarkröfu .