Þú ert með gjalddaga í apríl 2018 til að gera 2017 IRA framlag þitt. Ef þú vilt nýta þessum ávinningi fyrir yfirstandandi innheimtuár, en ef þú smellir ekki á árlegan framlag þitt , getur þú ekki farið aftur inn tími og fjármagna fjárhæðirnar sem þú hefur misst af.
Hvernig hefðbundin IRA-verk
Opnun, fjármögnun og halda IRA með tímanum er frekar einföld; Hér er göngutúr skrefanna:
Opna hefðbundna IRA um verðbréfafyrirtæki , verðbréfafyrirtæki , banka eða annan fjármálastofnun, sem hver um sig hefur eigin vöru tilboð.
Stuðaðu peninga við hefðbundna IRA, og taktu frádrátt fyrir það magn sem þú leggur inn. Vertu viss um að strangar takmörk séu fyrir hendi þegar þú getur bætt við hefðbundnum IRA á hverju ári.
Þegar þú hefur fjármögnuð hefðbundna IRA þinn skaltu nota peningana til að fjárfesta í hlutabréfum , skuldabréfum , verðbréfasjóði , kaupa fasteignir eða fjölda annarra eigna. Ef þú opnar hefðbundna IRA á banka þínum, gætu þeir aðeins leyft þér að kaupa FDIC tryggð innstæðubréf. Ef þú ferð með verðbréfafyrirtæki, þá leyfir þú þér að kaupa ýmsar eignir úr bláu flokksstofnunum til vísitölusjóða .
Á árunum eða áratugum þar sem þú geymir eignir í hefðbundnum IRA þínum, verða fjárfestingarhagnaður þinn gjaldfrjáls. Ef þú geymir $ 1.000.000 virði af olíu- og bankabirgðum sem greiða þér $ 40.000 á ári í peningum arðs, undir nánast öllum kringumstæðum, munt þú ekki skulda eyri í sambands, sveitarfélaga eða ríki skatta. Sumir erlendir hlutabréf halda skatti á arði ef þeir hafa ekki hagstæðan skattarétt með Bandaríkjunum, svo vertu varkár þegar þú kaupir alþjóðlega eignir í hefðbundnum IRA.
Hvenær sem er eftir 59,5 ára gamall getur þú byrjað að taka frá hefðbundnum IRA þínum. Afturköllunarsjóðir, sem allir eru í gangi, eru 10% refsingar nema þú uppfyllir eina undanþágu IRS . Þegar þú tekur peninga úr reikningnum munt þú tilkynna það á sköttum þínum sem reglulegar tekjur. Þú greiðir skatta af þessum úttektum, sem þjóna sem tekjur sem þú býrð í um restina af lífi þínu.
Þegar þú hefur náð 70,5 ára aldri munt þú ekki geta lagt fram fleiri fé og IRS leggur til að þú takir reiknaðan nauðsynlegan lágmarks dreifingu (RMD) frá reikningnum þínum, eða þú færð stífur refsingu 50 prósent af magnið sem þú ættir að hafa afturkallað.
Hámarksgjöld til hefðbundinna IRA fyrir skatta árið 2017
IRA framlagsmörk fyrir skattár 2017 fer eftir aldri þínum og gildir um hefðbundna IRA þinn og hvaða Roth IRA sem þú hefur líka. The IRS lítur á heildar framlag til allra IRAs þegar framfylgja hámarks framlag mörk. Þegar þú hefur náð 50 ára eða eldri geturðu sett til hliðar meiri peninga sem "innheimtu" framlag nautakjöt upp sparnað þinn í árin áður en þú störfum. Ef þú ert 49 ára eða yngri getur þú lagt fram allt að 5.500 Bandaríkjadali til allra IRA reikninga fyrir 2017.
Ef þú ert 50 ára eða eldri getur þú stuðlað að allt að 6.500 Bandaríkjadali til allra IRA reikninga
Giftuðu pör geta hver og einn haft eigin hefðbundna IRA til að hámarka þá upphæð sem þeir geta vistað skattaskjól. Til dæmis, ef 52 ára gamall maður var giftur við 48 ára konu, gætu þeir sett til hliðar samtals alls $ 12.000, með $ 6.500 að fara í IRA hans og $ 5.500 að fara í IRA hennar. Ef einn maka virkar ekki, leyfa IRA-reglur heimilisfólk eða eiginkonu til að gera IRA-framlag með heimilissjóði til þess að refsa ekki heimilisfólki.
Getur þú skrifað af hefðbundnum IRA-framlögum sem gerðar eru til skattárið 2017?
Í mörgum tilvikum er hefðbundin IRA framlag þitt frádráttarbær á skattframtali þínu. Þetta gerir þér kleift að lækka skattareikninginn þinn og hvetur þig til að spara fyrir starfslok. Tekjutakmarkanir til að draga frá framlagi þínu byggjast á því hvort þú ert með starfslok á vinnustað eða ekki.
The IRS ákvarðar tekjur þínar fyrir hefðbundna IRA hæfi með því að nota breytt form af leiðréttum brúttó tekjum þínum. Þetta er frábrugðið venjulegum leiðréttum brúttó tekjum sem þú reiknar út á skattframtali þínu. Það felur í sér að fjarlægja ákveðnar tegundir af tekjum, svo sem vexti spariskírteina og frádráttar svo námslánvexti. Í IRS-útgáfu 590-A (2017) er að finna útreikning á breytta leiðréttu brúttó tekjum í smáatriðum. Ef þú telur að þú ert nálægt einum tekjamarkmiðum fyrir frádráttarstöðu skaltu tala við endurskoðanda vegna þess að þú getur verið í lagi þegar þú notar breytingar á leiðréttu brúttótekjum þínum.
Frádráttarreglur fyrir fjárfesta sem ekki falla undir eftirlaunaáætlun í starfi sínu, ss 401 (k) eða 403 (b) fyrir skattaárið 2017:
Einstaklingur, forstöðumaður heimilis eða hæfileika ekkja : Nei takmörk á frádráttarskatti miðað við breytta leiðréttu brúttótekjur. Þú getur dregið frá öllum framlögum allt að fjárhæð framlags takmörkunar þinnar.
Giftað skráning sameiginlega eða aðskilin með maka sem einnig er ekki tryggður með eftirlaunaáætlun á vinnustað: Engin takmörk á frádráttarskatt á grundvelli breyttrar leiðréttrar brúttótekju. Þú getur dregið frá öllum framlögum allt að fjárhæð framlags takmörkunar þinnar.
Giftað skráningu sameiginlega með maka sem er tryggður með starfslokum á vinnustað: Breyttar brúttó tekjur 186.000 $ eða minna eiga rétt á fullan frádrátt í allt að upphæð framlags takmörkunar. Milli $ 186.000 og $ 196.000 er hægt að draga frádrátt sem þú getur tekið út með lægri og lægri fjárhæðum þar til þú nærð $ 196.000, þar sem þú getur ekki tekið frádrátt fyrir hefðbundna IRA framlag þitt.
Frádráttarreglur fyrir fjárfesta sem falla undir eftirlaunaáætlun í starfi sínu, fyrir árið 2017:
Einstaklingur eða yfirmaður heimilis : Breyttar brúttó tekjur af $ 62.000 eða minna gefa þér kost á að draga allt hefðbundið IRA framlag upp á framlag þitt. Ef þú færð meira en $ 62.000 en minna en $ 72.000, getur þú krafist að hluta frádrátt á sköttum þínum. Ef þú færð $ 72.000 eða meira, getur þú ekki tekið frádrátt fyrir hefðbundna IRA framlag þitt.
Giftuð skráning sameiginleg eða hæfur ekkja (er): Breyttar brúttó tekjur af $ 99.000 eða minna gefa þér heimild til að draga allar hefðbundnar IRA framlög upp á framlag þitt. Ef þú færð meira en $ 99.000 en minna en $ 119.000, getur þú krafist hlutaskattar frádráttar. Ef þú færð $ 116.000 eða meira, getur þú ekki krafist skatts frádráttar fyrir hefðbundna IRA framlag þitt.
Giftað skráning aðskilinn: Breytt leiðrétt brúttó tekjur sem eru undir $ 10.000 veita þér hluta af skattafrádrátt á hefðbundnum IRA framlagi þínu. Tekjur af $ 10.000 eða meira þýðir að þú getur ekki tekið frádrátt.
Í báðum tilvikum, ef þú skráir þig skatta sérstaklega og þú bjóst ekki við maka þínum hvenær sem er á síðasta ári, mun IRS leyfa þér að nota "einn" reglurnar til að ákvarða hefðbundna IRA-frádráttarkröfu þína.