Hvað er örugg höfn 401 (k)?

Lítil viðskipti eigendur sem vilja spara tonn hafa Safe Harbor 401 (k) valkost

Öruggur höfn 401 (k) er gerð 401 (k) eftirlaunaáætlun sem gerir fyrirtækjum kleift að skyrta sér tiltekna þjónustu við innri þjónustu.

Vandamálið örugg höfn 401 (k) s er hönnuð til að leysa

Áður en þú reynir að skilja hvað öruggt höfn 401 (k) er, ættir þú að vita hvers vegna einhver vill vilja einn. Flestar 401 (k) áætlanir standa frammi fyrir árlegri jafnræðispróf. Ríkisendurskoðanir athuga hvort mjög hæfur starfsmaður eða eigandi fyrirtækisins sé maxing 401 (k) framlög á árinu, en aðrir starfsmenn lenda í sparnaði sínum.

IRS vill sjá að allir starfsmenn nýta sér eftirlaunaáætlunina, ekki bara þá sem eru með mikla borga. Þannig er það að prófa áætlunina til að komast að því hvort meðaltal framlög mjög launuðra starfsmanna (þeir sem vinna sér inn að minnsta kosti 120.000 $ árið 2016 eða eiga meira en 5% hlut í viðskiptum) fara ekki yfir meðaltal framlag allra annarra með meira en 2 prósent.

Ef þú ert eigandi fyrirtækis og 401 (k) þinn hefur lágt ættleiðingarhlutfall eða sparnaður á meðal starfsfólks, þá getur það hækkað fána fyrir IRS. Samkvæmt áætluninni Borgarráðs Bandaríkjanna (lobbying fyrirtæki fyrir starfslok áætlanagerð iðnaður), flest fyrirtæki standast próf, en um 40 prósent segjast hafa tilkynnt endurgreiðslu eða takmarka áætlun framlög til að gera það.

Það er rétt að endurgreiða framlög! The IRS getur reyndar hafnað eftirlaunaáætlun framlag sem það telur er of mikil.

Þá mun þú eða starfsmaður þinn skulda sambands og ríki tekjuskattur á peningunum. Það gæti líka verið 10 prósent refsingargjald. Ef ekki er hægt að ákveða áætlunina með endurgreiddum iðgjöldum er hætta á að allar 401 (k) sparnaður verði endurgreitt. (Það er heillandi saga af 401k hjálparmiðstöðinni, sem lýsir óvissu um einum starfsmanni eftir að áætlun vinnuveitandans hefur staðist óafturkallarpróf.) Það væri versta dagdagurinn eftirlaunaáætlun og gæti raunverulega dregið úr eða stymið sparnað smáfyrirtækja og starfsmenn þeirra.

Hvað er örugg höfn 401 (k)?

Öruggur höfn 401 (k) er leið til að skipuleggja áætlun sem fer sjálfkrafa í jafnréttisprófið eða forðast það að öllu leyti. Það er tiltölulega auðvelt að gera, en vinnuveitandi verður að leggja fram áætlun hvers starfsmanns - sama hlutfall af launum fyrir alla. Til dæmis, fyrir hvert framlag af starfsmanni, bætir félagið 5% af launum sínum. Upphæðin sem þú passar fer eftir eigin framlögum þínum sem eiganda fyrirtækisins.

Langtímaáætlun er ekki leyfð með öruggum hafnaráætlunum. Framlög eru fullnægjandi þegar þær eru gerðar. Þetta þýðir að þú verður að gefa öllum starfsmönnum sínum hlutdeild - jafnvel þeir sem fara eða eru rekinn á árinu. Þú getur hannað áætlunina til að takmarka samsvörun við aðeins starfsmenn sem fresta bætur eða leggja fram framlag til allra, þ.mt starfsmenn sem ekki leggja sitt af mörkum til eigin áætlana.

Samkvæmt SafeHarbor401k.org geta áætlanir úthlutað framlagi á einum af þremur vegu:

1. Basic: Vinnuaðili passar 100 prósent af fyrstu 3 prósentum bóta, auk 50 prósent af næstu 2 prósentum bóta.
2. Auka: Vinnuveitandi passar 100 prósent á fyrstu 4 prósentum bóta.
3. Valfrjálst: Vinnuveitandi leggur 3 prósent bóta til allra hæfra starfsmanna.

Það kann að vera lítið verð til að greiða fyrir tryggingar sem eigin áætlun þín muni fara framhjá. Ef áætlunin þín er þegar með samsvarandi 401 (k) framlög, getur þú þegar verið öruggur. Örugg hafnarákvæði er hægt að tengja við hvers konar eftirlaunaáætlun eða 401 (k). En það krefst mikils skriflegs tilkynningar og menntunar fyrir þátttakendur í áætluninni. Og þeir verða að fá þessi skjöl innan 30 til 90 daga frá upphafi starfi. Þegar þú færð áætlun sett upp, ætti það að vera nógu auðvelt að framkvæma.

Uppsetning Safe Harbor 401 (k)

Það er erfitt að fá áætlun sem er sett upp. Það er ekki gert-það-sjálf verkefni. Jafnvel þótt skattaréttur þinn, fjárhagsáætlun eða endurskoðandi vilji setja upp áætlun fyrir þig, þá er það skynsamlegt að minnsta kosti tala við faglegan áætlunarstjóra og ákveða hvort sérfræðingur sé skynsamlegri.

Það eru jafnvel valkostir við örugga höfnina 401 (k). Fyrirtæki geta skipulagt áætlun til að vera aldursbundin þannig að fjárfestar næstum eftirlaun geti fengið meira í framlagi vinnuveitanda. Einnig er eitthvað kallað ný samanburðaráætlun sem brýtur starfsfólki upp í samræmi við flokka eða flokka, þar sem eldri eða lykilstarfsmenn fá meiri hagnað. Finndu einhvern sem skilur mismunandi valkosti, getur útskýrt þau fyrir þig og finnur leið til að hámarka framlagsmörk fyrir þig og aðra lykilstarfsmenn.

Safe Harbor 401 (k) áætlanir hafa tilhneigingu til að vera meira hentugur fyrir fyrirtæki með fyrirsjáanlegan tekjuljóma. Ef fyrirtæki þitt kann að eiga erfitt með að finna samsvörunarsjóði á samkvæman hátt, þá geta aðrar 401 (k) áætlanir verið betri valkostur við Safe Harbor 401 (k).

Til að finna 401 (k) eða sérsniðnar eftirlaunaáætlun fyrir lítil fyrirtæki þitt, býður 401k hjálparmiðstöðin lista yfir þjónustuveitendur um starfslok. Þú getur líka beðið nánari eigendur fyrirtækisins eða fjármálafólks á þínu svæði fyrir staðbundna eftirlæti. Skipuleggja verksmiðjur eru ekki endilega betri en fróður sérfræðingar sem búa á þínu svæði. Þegar þú leitar að öruggum höfn, borgar það að versla.