Undirstöðuatriði einstakra starfslokareikninga
IRA: Þessir þremur mikilvægu bréf gætu hugsanlega gegnt miklu hlutverki í áætluninni um eftirlaun eftirlauna. Það er vegna þess að einstaklingur eftirlaunareikningur, eða IRA, hjálpar þér að spara fyrir starfslok en einnig vernda þig frá öðru setti af upphafsstöfum: IRS .
Einstaklingseyðingareikningur (IRA) er tegund sparnaðarreiknings sem veitir ákveðna skattheimtu. Saving fyrir starfslok með skattfrjálsan vexti eða á skattframtali hefur marga kosti.
Ef þú hefur ekki þegar verið með einstaklingsbundin eftirlaunareikning í áætluninni um eftirlaun á eftirlaun, gætirðu misst frábært tækifæri til að spara fyrir drauma þína í eftirlaun og draga úr skattreikningnum þínum.
Það eru mismunandi tegundir af IRA, hver með eigin einstaka mengunarmörk og hæfi.
Hefðbundin IRAs
Hér eru nokkrar helstu aðgerðir hefðbundinna IRA:
- Hefðbundin IRA er talin skattframtengd sparnaðartilboð. Þetta þýðir að þú þarft ekki að greiða skatta á tekjur þínar frá þessum reikningi fyrr en þú hættir féinu. Þess vegna getur verið að þú getir safnað meira í IRA miðað við skattskyldar reikningar vegna þess að þú getur frestað skatta á vexti og arðsemi sem fjárfestingar IRA þinnar hafa aflað.
- Allir undir 70 ára aldri með launatekjur geta stuðlað að hefðbundnum IRA. Framlag þitt getur verið frádráttarbær ef þú uppfyllir ákveðnar forsendur. Takmarkanir á hverjir geta tekið frádrátt fyrir hefðbundnar IRA framlög eru byggðar á báðum tekjum þínum og hvort þú eða maki þinn sé tryggður með eftirlaunaáætlun í vinnunni.
- Þegar þú dregur úr peningunum frá IRA er dreifingin innifalin í skattskyldum tekjum þínum. Það er skattlagður sem venjulegur tekjur.
- Almennt ætti ekki að nálgast IRAs fyrir starfslok. Ef þú dregur úr peningunum áður en þú tekur aldrinum 59 og hálfan, þá er 10% viðbótarskattur á þeim snemma dreifingu . Dráttarskatturinn er auk ríkisskattar og ríkisskattar á venjulegum tekjuskatti. Nokkur undanþágur frá reglum um snemma afturköllun eru til þess að þú getir tekið peninga frá IRA þínum án refsingar ef þú uppfyllir ákveðnar viðmiðanir.
- Það er mikilvægt að hafa í huga að IRA er ekki raunveruleg fjárfesting, heldur gerð reiknings sem fjármögnuð er með fjárfestingum, svo sem hlutabréf, skuldabréf, verðbréfasjóði, geisladiskum eða öðrum leyfilegum fjárfestingum.
Með hefðbundnum IRA verður þú að taka lágmarks dreifingu eigi síðar en árið þegar þú ert 70,5 ára gamall. Ef þú uppfyllir ekki nauðsynleg lágmarks dreifingu á hverju ári verður þú að greiða vörugjald af 50 prósent af nauðsynlegum lágmarksdreifingarfjárhæð.
Roth IRAs
Hér eru nokkrar af helstu eiginleikum Roth IRA:
- A Roth IRA er ekki frádráttarbært sparnaðartæki.
- Ólíkt hefðbundnum IRA, þar sem reikningurinn stækkar með skattgreiðslum , veitir A Roth IRA hugsanlega skattfrjálsan vöxt sparnaðartrygginga og dreifingar. Úthlutanir frá Roth IRA eru alveg skattfrjálsar, svo lengi sem þú uppfyllir ákveðnar aðstæður. Þess vegna getur verið að þú getir safnað meira í Roth IRA þínum en á skattskyldan reikning vegna þess að þú ert ekki að borga skatt á hverju ári á vexti og arði sem er aflað í Roth IRA reikningnum þínum.
- Þú getur hugsanlega gert framlög til Roth IRA jafnvel þótt þú sést á eftirlaunaáætlun í vinnunni.
- Hæfni til að leggja sitt af mörkum beint til Roth IRAs byggist á takmörkunum tekna.
- Ólíkt hefðbundnum IRA, eru Roth IRA ekki háð lágmarksdreifingarreglum um alla ævi.
- Eins og hefðbundin IRA er aftur mikilvægt að hafa í huga að Roth IRA er ekki raunveruleg fjárfesting. Þess í stað er það gerð reiknings sem hægt er að fjármagna með hlutabréf, verðbréfasjóði, geisladiskum eða öðrum viðeigandi fjárfestingum.
Velja milli hefðbundinna og Roth IRA
Ákveðið hvort hefðbundin eða Roth IRA sé best fyrir þig getur verið krefjandi val til að gera. Endanlegur ákvarðandi þátturinn kemur venjulega niður hvort þú vilt nýta þér skattgreiðsluna (ef þú ert gjaldgengur) eða notið skattfrjálsa úttekta seinna. Þetta eru bæði góðar skattahæfar reikningsvalkostir, en hver er betri?
Ef þú ert að reyna að velja besta valkostinn skaltu íhuga þessar ákvarðanir:
- Áætlun hversu fljótt þú munir líklega þurfa að fá aðgang að sparnaðarlífi þínu. Almennt verður þú að vera að minnsta kosti 59 1/2 til að byrja að taka fé úr hefðbundnum eða Roth IRA án refsingar. Í flestum tilvikum verður þú að eiga Roth IRA í að minnsta kosti fimm ár áður en þú getur nálgast það án þess að vera skattlagður á tekjuvöxt. Hins vegar er mikilvægt að hafa í huga að þú getur alltaf afturkallað upphaflega framlög þín án refsingar hvenær sem er. Ef þú heldur að þú gætir þurft peningana fyrr en fimm árum eftir að þú opnar reikninginn og gætir þurft að fá aðgang að upphaflegu framlagi þínu og tekjum, þá getur hefðbundin IRA verið besti kosturinn. Ef þú ert með langan tíma sem er lengri en fimm ár, ætti þetta ekki að vera þáttur.
- Ákveða hversu mikið af framlagi þínu þú getur hugsanlega dregið úr. Ef þú færð of mikið til að gera skattframdráttarframlag í hefðbundna IRA en þú átt ennþá rétt fyrir Roth IRA þá er valið auðvelt. Ef þú færð of mikið til að stuðla beint að Roth IRA, getur þú samt verið fær um að nota Roth IRA viðskipti reglur til að gera það sem stundum er nefnt Backdoor Roth IRA framlag.
- Skoðaðu áætlaðan skattskyldan tekjutala sem þú ætlar að vera í eftirlaun: Ef þú gerir ráð fyrir að þú ert áfram í háu (eða hærri) skattafleti getur skattfrjáls dreifing Roth IRA verið meira aðlaðandi.
Non-Ductuctible IRAs
Jafnvel þótt þú getir ekki dregið frá hefðbundnum IRA framlögum þínum eða sett til hliðar peninga í Roth IRA, geturðu samt sem áður vistað með IRA án frádráttar. Eins og Roth IRA, færðu ekki frádrátt fyrir framlög þín til ekki frádráttarbærra IRA. Vertu meðvituð um að veruleg munur sé á hvernig úthlutunin er skattlagður.
- Þótt ekki frádráttarbær IRA framlög þín muni ekki draga úr sköttum þínum á því ári sem þú gerir þá eru tekjur þeirra skattskyldir, lykilskattur kostur á reglulegu IRA .
- Þegar þú byrjar að taka úthlutanir frá IRA sem ekki er frádráttarbær, verður hluti af dreifingu skattfrjáls aftur á upphaflegu, frádráttarbærum framlagi þínu og afgangurinn verður skattlagður sem venjulegur tekjur.
- Almennt gilda flestar aðrar reglur sem gilda um hefðbundna IRA eins og krafist er lágmarks dreifingar og viðurlög við upphaf afturköllun gilda einnig um frádráttarbær IRA.
- Skilgreiningin á milli frádráttarbærra IRA og hefðbundinna IRA tengist skattalegri meðferð upphaflegu framlags.
- Non-deductible IRAs gera venjulega mestan skilning fyrir fólk sem er nú þegar að taka þátt í eftirlaunaáætlun í gegnum vinnuveitanda sína og þau eru ekki hæf til að stuðla að frádráttarbærum hefðbundnum IRA eða tekjur þeirra eru yfir Roth IRA hæfiþröskuldinum. Stórt aðdráttarafl er hæfileiki til að spara meira fyrir starfslok á reikningi sem veitir skattahagnaðan hagnað.
IRA Framlagsmörk
Heildarfjárhæðin sem hægt er að stuðla að hefðbundnum IRA og / eða Roth IRA er takmörkuð.
- Hámarks árleg framlag fyrir 2017 er minni en 5.500 kr. Eða 100 prósent af launatekjum.
- Skattgreiðendur 50 ára og eldri geta lagt fram aðra $ 1.000 fyrir samtals $ 6.500.
Þú getur stuðlað að báðum gerðum reikninga ef þú fer ekki yfir árleg framlagsmörk. Til dæmis gætir þú hugsanlega sett $ 2.750 í hefðbundnum IRA og $ 2.750 í Roth IRA, eða skiptðu framlagi þínum með öðrum hætti, svo lengi sem þú fer ekki yfir árleg mörk 5,500 $.
IRA framlög eru einnig takmörkuð af tekjum þínum. Í því skyni að ákvarða hæfi þína til að gera framlag IRA, teljast hæfilegir tekjur laun , tekjur af atvinnuleysi , vátryggingu og óskattskyldan bardagnað. Þess vegna, ef þú hefur $ 4.500 í launatekjum þá upphæðin verður framlag þitt. Þessi regla er sérstaklega mikilvægt fyrir foreldra sem leita að framlagi IRA fyrir hönd barna sinna sem geta haft takmarkaða tekjur af hlutastarfi.
Hin takmörkun á tekjum er að þú munt ekki geta stuðlað að Roth IRA eða tekið frádrátt fyrir framlög til hefðbundinna IRA ef þú færð of mikið. IRS vefsíðan sýnir tekjamarkmið fyrir að stuðla að Roth og hefðbundnum IRAs.
Frestir til að stuðla að IRA
IRA framlög geta verið gerðar hvenær sem er á árinu. Þau eru ekki takmörkuð við almanaksárið en verða að vera gerðar á skattadegi til að teljast til framlags takmörkunar fyrir árið áður. Þar af leiðandi, þú getur gert 2017 IRA framlag eins seint og 17. apríl 2018.
Hvar á að opna IRA
Þegar þú hefur komist að þeirri niðurstöðu að IRA sé skynsamlegt fyrir ástandið þarftu að ákvarða hvar á að opna reikninginn. Þetta þýðir að velja netmiðlari eða annan reikningsaðila. Almennt er hægt að opna IRA með flestum stórum fjármálastofnunum, banka, verðbréfafyrirtækjum eða verðbréfafyrirtækjum.
Þú munt venjulega vilja leita að IRA reikningsveitanda sem:
- Hefur engar reikningsgjöld eða mjög lágar gjöld.
- Býður upp á fjölbreytt úrval af verðbréfasjóðum og viðskiptabanka sem ekki eru viðskipti .
- Veitir hágæða þjónustu við viðskiptavini og aðgang að óhlutdrægum fjármagnsfræðum, sérstaklega ef þú ert nýr fjárfesting.
- Hefur lágmark reikninga og lágmarksfjárhæð.
Hvernig á að fjármagna IRA þinn
Sérhver IRA símafyrirtæki hefur sína eigin uppsetningarferli fyrir reikninga. Sumir IRA þjónustuveitendur leyfa auðvelda skráningu á netinu. Nokkur af helstu aðgerðunum er að koma á fót aðferð til að fjármagna reikninginn þinn (athuga, rafræna millifærslur frá bankareikningi þínum, rollover, osfrv.) Og nafngiftir styrkþega fyrir reikninginn þinn.
Hvernig ætti ég að fjárfesta peningana í IRA?
IRAs leyfa fjárfestingu í ýmsum mismunandi valkostum. Nokkur dæmi um leyfilegar fjárfestingar eru eftirfarandi: einstakir hlutabréf, skuldabréf, verðbréfasjóðir, gjaldeyrisviðskipti, lífeyri og ákveðnar tegundir fasteignaeignar. Tegund fjárfestinga og heildar eignaúthlutunarblanda sem er rétt fyrir þig fer eftir áhættuþol og tímahorni. Þú getur valið fjárfestingarsjóði sem er "allt í einu" (td stefnumótunarsjóður) sem sér um eignarúthlutun þína fyrir þig eða sérsniðið eignasafn þitt ef þú ert handvissari fjárfestir.
Einstaklingsskuldbindingar fyrir smáfyrirtæki og sjálfstætt starfandi
Þótt sjálfstætt starfandi hafi marga kosti, getur það verið erfitt að spara nóg fyrir starfslok. Ef þú vinnur sem óháður verktaki, hefur einhverjar tekjur af sjálfstætt starfandi atvinnurekstri eða rekur lítið fyrirtæki getur þú átt rétt á öðrum tegundum einstakra starfslokareikninga. The Simplified Starfsmaður Pension, almennt þekktur sem SEP-IRA, og einfaldur IRA eru aðrar tegundir af IRAs að borga eftirtekt til ef þú ert eigin yfirmaður þinn (jafnvel þótt það sé aðeins hlutastarfi).
Einföld launþegi Lífeyrisþegi (SEP-IRA): A SEP IRA er starfslok sem vinnuveitandi eða sjálfstætt starfandi einstaklingar geta komið á fót. Vinnuveitandi fær skattfrjálsan iðgjöld vegna framlaga sem gerðar eru til SEP áætlunarinnar og gerir framlag til hverrar hæfur starfsmanns SEP IRA á vettvangi. Helstu kosturinn við SEP-IRA er háan hámarks framlagsmörk, sem í $ 54.000 árið 2017 er miklu hærri en 5.500 dala í tengslum við hefðbundna eða Roth IRA.
Sparnaðaráætlun fyrir starfsmenn (einfaldur IRA): A SIMPLE IRA er vinnuveitandi sem styrkt er eftirlaunaáætlun í boði fyrir lítil fyrirtæki sem hafa 100 eða færri starfsmenn. Lítil fyrirtæki geta stutt einfaldar IRAs vegna þess að þau eru ódýrari og minna flókin valkostur við 401 (k) áætlun . Þessar áætlanir eru með sérstakar reglur um samhæfingar atvinnurekenda sem eru byggðar á áætluninni. Árið 2017, starfsmenn geta almennt stuðlað að $ 12.500 í einföldu IRA. Framlagsmörk fyrir 2017 eru 3.000 krónur og gerir framlagið umfram allt að 15.000 kr.