Stofnun traustarsjóðs er ekki eins erfitt og þú gætir hugsað
1. Útskýrðu hvað það er sem þú vilt hafa trú á að ná árangri og hvernig það muni gera það
Af hverju ertu að fara í vandræðum með að búa til nýtt löglegt fyrirkomulag til að takmarka tiltekna eignasöfnun? Hvað ertu að reyna að ná? Sérstaklega þarftu að þekkja, meðal annars:
- Hver styrkþegi er (sá sem flytur eign til traustsins)
- Hvaða traustafélagið er (eignirnar sem mynda efnahagsreikning sjóðsins, ss peninga, hlutabréf , skuldabréf , verðbréfasjóður , fasteignir eða önnur eign)
- Hver styrkþegar og óvissir styrkþegar eru
- Hverjir munu þjóna sem fjárvörsluaðili (ef þú þarft hjálp skaltu lesa þrjár spurningar til að spyrja þegar þú velur vörsluaðila fyrir sjóðinn þinn , ekki gleyma að þú getir notað stjórnsýslufyrirtæki eins og bankastofnunar )
- Hvernig eignirnar verða stjórnar, fjárfestir eða meðhöndlaðir, þar á meðal tegundir, stig og tímasetning dreifingar
- Hver mun stjórna eignum
- Hversu lengi mun traustið endast áður en það lýkur og við hvaða aðstæður mun það hætta að starfa
- Hvort traustið er afturkallanlegt (hægt að breyta) eða óafturkallanlegt (ekki hægt að breyta)
2. Farið til góðs landbúnaðarfulltrúa með reynslu af því að útbúa fjölskyldutryggingar og láttu hann eða hana búa til yfirlýsingu um traust og traustarskjalið í ríkinu sem er mest gagnlegt fyrir markmið þitt og markmið
Næsta skref í því að setja upp traust er að fara til lögfræðings í því ríki þar sem þú vilt trúnaðarsjóðinn.
Þetta er mikilvægt ákvörðun vegna þess að ríkið sem notuð er til að iðka traustið mun hafa djúpstæð áhrif á það hvernig dómstólar hafa umsjón með þeim, réttindi aðila sem taka þátt í því í framtíðinni og margar aðrar upplýsingar sem þú getur ekki hugsanlega ímyndaðu þér í augnablikinu. Þrátt fyrir að traustalög séu frábrugðin ríki til ríkis, hefur það staðið að nokkru leyti á undanförnum öld þökk sé viðleitni Uniform Law Commission, sem vinnur að því að stuðla að einsleitni lögum um Bandaríkin. Engu að síður skaltu ganga úr skugga um að þú hafir valið greindur frá upphafi með því að ræða það við hæfileikendur þína. New York, til dæmis, er frægur fyrir að krefjast meiri formlegrar aðferðar í því að skapa traust sitt en önnur ríki, ef til vill vegna þess að sögulega var það svo mikið fé sem það einfaldaði allt málið með því að teikna bjarta línu sem krefst hluti eins og formlega titilför, frekar en bara yfirlýsingu, þegar þú setur eignir í trausti.
Láttu lögfræðinginn búa til yfirlýsingu um traust og / eða fulla treysta skjalið, sem er lagaleg skjal sem stofnar fjölskyldasjóður og sem codifies allt sem við ræddum í fyrra skrefi. Það getur verið einfalt og stutt eða lengi og flókið eftir stærð traustsins, fjölda bótaþega og tilgangurinn sem hann reynir að uppfylla.
Notaðu sérfræðing sem skilur búnaðarlög. Þetta er ekki svæði til að taka lágt tilboð vegna þess að kostnaður við að fá það rangt getur verið mörg ár langvinnir bardaga meðal erfingja þinnar. Gakktu úr skugga um að þú veljir góða nafn í samræmi við traustanotkunina vegna þess að erfingjar þínir eru að fara fast við það í nokkurn tíma. Ef þú þarft hjálp getur þú lesið meira um að nefna fjölskylduþátt þinn .
Til að auðvelda þægindi hafa margar algengar traustar fyrirkomulag nifty nöfn sem eru notuð til að vísa til stillingarinnar. Til dæmis ef treystatækið inniheldur ákvæði sem bannar viðtakendum frá veði, lán gegn eða fyrirfram útgjöldum frá traustinu, að setja eignirnar út fyrir lánardrottna og gera það ómögulegt fyrir erfingja að selja lífeyri , annaðhvort vísvitandi eða ekki af ásettu ráði, er það þekkt sem rekstrarhagnaður .
Sumir þessir eru svo járnkristnir og velþroskaðir sem þeir liggja á landamærum, ef ekki falla í siðlaust (sjá Hæstiréttur Mississippi í Sligh v. First National Bank of Holmes County þar sem fórnarlamb barnsmjölsins var bannað frá því að endurheimta skaðabætur gegn árekstraráhrifum geranda og leyfa skrímslinu að halda áfram að lifa sem traustasjóður elskan af auðlindum seint móðurinnar). Önnur dæmi: Ef traustið hefur eignir þínar eftir dauða og tryggir eftirlifandi maka þínum, sem gerir honum kleift að vera áfram á heimilinu, lifðu af reglulegum tekjum af treystasafni, en hafðu aldrei samband við skólastjóra, sem er að Vertu vinstri börnum og barnabörnum (vernda þau ef makinn giftist), það er þekktur sem QTIP traust. *
Þú getur yfirleitt takmarkað traust í gegnum treysta tækið sem þú vilt, skapa hvatningu fyrir erfingja þína eða gefandi þeim fyrir ákveðna hegðun. Þú ættir að vera varkár hér vegna þess að þú getur fengið nokkrar óæskilegar afleiðingar (td segir að styrkþegi fær $ 250.000 útborgun þegar hann eða hún fær bachelor gráðu en tilgreinir ekki fyrsta gráðu í BA gráðu svo snjall erfingi skráir sig alltaf í nýjum forrit, verða faglegur nemandi og aldrei komast inn í vinnuaflið þar sem þeir tæma traustinn fyrirfram fyrirhugaða áætlun, taka eignir frá öðrum ættingjum). Undantekningin? Kröfur þínar geta ekki verið "gegn allsherjarreglum". Þú gætir ekki, til dæmis, veitt dreifingu hvenær sem er einn rétthafa rænt vínbúð. Þú mátt ekki kenna traustinu til að disinherit dóttur þína ef hún kemur fram sem ekki hvítur manneskja. Þú mátt ekki segja að barnabarnið þitt fái aðeins dreifingar ef hún setur börnin sín til samþykktar. Sömuleiðis geturðu ekki sagt að þú ætlar að disinherit son þinn, sem er hommi, nema hann giftist konu, eins og einn aldraður bigot reyndi að gera í New York árið 2012 og gerir það að tali um lögfræðiskólum víðs vegar um landið. Þú gætir borðað, "peningana mín, reglur mínir" en það er ekki satt. Þú ert dauður. Þú hefur enga peninga. Traustið gerir og traustið verður að uppfylla lágmarkskröfur um auðmýkt eins og fram kemur í samfélaginu með dómstólum.
Þegar allt er gert og þér líkar skaltu undirrita pappírsvinnuna sem skapar traustinn. Búðu til yfirlýsingu þína um traust, settu traustið í gildi og farðu áfram í næsta skref.
3. Skráðu traustið með IRS til að fá skattgreiðanda kennitölu (TIN)
Ef traustið er ekki styrkþegi sem sá sem veitir eigninni er eini yfirmaðurinn og heldur ákveðnum völdum, svo sem rétti til að afturkalla eða breyta tilteknum hlutum trausts tækisins og því að tilkynna traust eignir og tekjur undir hans eða hennar Persónulegan almannatryggingarnúmer í sambandsríki og ríkisskattaskráningu hans, verður treystasjóðurinn að biðja um eigin skattgreiðanda kennitölu hans eða TIN. Rétt eins og fyrirtæki þurfa atvinnuþjálfunarnúmer (EIN) og einstaklingur þarf félagslega öryggisnúmer (SSN), leyfir TIN treystirnar að skrá eigin sjálfstæðan skattframtal, opna fjármálareikninga hjá banka , verðbréfafyrirtækjum og einnig eins og aðrar stofnanir og ýmis önnur atriði sem nauðsynleg eru til að stunda dagleg viðskipti.
Til að fá TIN-traust þitt er hægt að ljúka ferlinu á netinu á heimasíðu IRS eða þú getur sótt Form SS-4, fylltu út það og sendu það með pósti.
4. Flytðu eignina sem þú ert gjafabréf til trúnaðarsjóðs með því að hætta því og opna reikninga í eigu traustsins
Næsta skref í að setja upp traust sjóðsins er að hníga eignina sem þú vilt flytja til hennar. Þetta gæti verið gert sem "[Settu inn nafn fjárvörsluaðila] sem vörsluaðili fyrir [Settu inn nafn fjölskyldustofnunar] á [Setja inn dagsetningu]". Til dæmis, ímyndaðu þér að þú átt 10.000 hlutir í Exxon Mobil virði $ 830.000 sem þú vilt setja í trausti fyrir börnin þín. Þú setur upp traust fjölskyldunnar og kallar það "The John Smith Energy Trust". Þú heitir systir þín, Ada Smith, sem stjórnandi. Þú fer að fá hlutabréfaskírteini út úr gröfinni og skráir þig aftur með flutningsaðilanum og breytir titlinum sem skráð eru í skráningarskrár fyrirtækjanna frá þínu nafni til: "Ada Smith sem vörsluaðili fyrir John Smith Energy Trust, 30. júlí 2016 "eða eitthvað sambærilegt.
Ef þú ert að fara að flytja fasteignir til traustsins, þá ættir þú að fara niður í upptökutæki verkanna og undirrita traustið á sama hátt: "Ada Smith sem vörður fyrir John Smith Energy Trust, 30. júlí 2016".
Ef traustið verður fjármögnuð með peningum þarftu að opna banka- eða miðlaragreiðslureikninginn sem þú ætlar að gera innborgunina. Segjum að þú fórst til Charles Schwab & Company, einn af stærstu miðlari heims. Þú opnar Schwab One Trust reikninginn fyrir að lágmarki $ 1.000 eða $ 0 ef þú samþykkir að opna tengda stöðva reikning í nafninu á trausti sem þú leggur fram að minnsta kosti $ 100 á mánuði. Að auki hegðar treystareikningurinn fyrir alla tilgangi og eins og það væri miðlunarkonto í þeim skilningi að þú getur keypt og selt eignir samkvæmt hvaða reglum sem settar voru fram í traustatækinu (td ef þú sagðir að þú getur aðeins kaupa reglulega hluti af Coca-Cola, þú getur ekki byrjað að eiga viðskipti með valfrjálsan aðila nema þú viljir lögsækja af hálfu bótaþega fyrir brot á tryggingaskyldu og mjög vel kann að vera nauðsynlegt að greiða fyrir tapi sem þú fellur til vegna tengdra viðskipta þinnar). Schwab mun krefjast þess að afrit af treystatækinu hafi í skrám sínum lista yfir ákvæði sem takmarka hegðun þína.
5. Gætið eftir rekstrarstjórnun og bókhaldaskrár
Að lokum er síðasta skrefið í því að setja upp traust þitt að annast það í samræmi við traustsskjalið með því að halda ítarlegar skrár, þar á meðal bókhaldsskrár, þannig að ef málið er nokkurn veginn eða misræmi, þá er pappírsvinnan í röð. Á einhverjum tímapunkti á ævi þinni, eða þegar þú deyrð, þarftu að snúa þessum ábyrgð yfir á einhvern annan.
Þó að þú getir skilið verkefnin í ákveðnar aðgerðir og fengið þau með mismunandi fólki eða stofnunum (td ráðið þetta fyrirtæki til að stjórna peningunum, þetta fyrirtæki til að þjóna sem samstjórinn í stofnunargetu sinni, þetta fyrirtæki til að halda eignum í vörslu, þetta fyrirtæki til að sjá um bókhald og skrá skatta), bjóða margar fjármálafyrirtæki allt gjaldþrotaskipti, sameining fyrirtækja stjórnenda þjónustu með gjöf, bókhald og fjárfestingarstjórnun. Eins og ég nefndi í annarri nýlegri grein um traustasjóði, mun Vanguard, frægur fyrir vísitölusjóð , gera þetta fyrir fjölskyldutryggingu að því tilskildu að lágmarksjöfnuður sé $ 500.000 og lágmarksgjöld, þegar þetta er skrifað, er $ 4.500 fyrir fjárfestingarstjórnunina sjálft + greiðslugjöldin á Vanguard féinu (td kostnaðarhlutföll verðbréfa ) + 2.500 $ á skráningargjald treystir til að þjóna sem eini eða samstjórinn ásamt viðbótargjaldi. Í næstum öllum tilvikum þykir þú horfa á milli $ 7,000 til $ 15,000 fyrir smærri traust sem er meira en sanngjörn miðað við þann áhættu sem fyrirtækið verður að taka á sig til að þjóna sem standa inn fyrir það sem gæti mjög vel snúið út að vera margar kynslóðir af fjölskyldunni þinni.
* Ég myndi fara svo langt að segja að nánast allir með börn frá fyrri hjónabandi, sem vilja ekki að þeir vanhelga, með viljandi eða óviljandi hætti, nýta sér QTIP traust.