Yfirlit yfir skráningu persónulegra tekjuskatts
Það er eðlilegt að líða svolítið squeamish þegar þú ert frammi fyrir fullt af reglum og hugsanlega skelfilegum afleiðingum ef þú misskilur þá og margir standa frammi fyrir þessari áskorun á sköttum tíma. Grunnskilningur á skattalögum getur sparað þér peninga á sýrubindandi lyfjum og jafnvel á sköttum þínum líka. Þú getur ekki verið tilbúinn til að hringja í þig sérfræðing og hanga út fyrir þig til að undirbúa afkomu annarra, en vitandi þessara reglna getur farið langt í átt að hugarró þegar þú rúlla upp skyrtu þína til að undirbúa þitt eigið.
Hér er yfirlit yfir það sem þú þarft að vita þegar þú skráir persónulegar tekjuskattsskýrslur þínar, og jafnvel eins og þú gerir smá skattaáætlun fyrir komu næsta árs.
Verður þú að skrá þig?
Ekki þarf allir að leggja inn eigin tekjuskatt. Í staðreynd, ef tryggingagjöld voru aðeins tekjur þínar á síðasta ári, gætir þú ekki þurft að. Örorkulífeyrisgreiðslur eru ekki skattskyldar og þurfa ekki að leggja fram endurgreiðslu ef það er eina tekjan sem þú átt, og það sama á við um viðbótartryggingatekjur. Ef eini tekjutekjan þín kemur ekki frá vinnu eða fjárfestingum skaltu fara í atvinnurekstur til að finna út hvar þú stendur.
Svo hvað gerist ef þú færð aðeins smá tekjur? Hvort sem þú ert skuldbundinn til að skila aftur fer eftir skráningarstöðu þinni.
- Fyrir skattaárið 2016 - það sem þú munt skrá í 2017 - einir skattgreiðendur undir 65 ára aldri þurfa ekki að skila árangri ef þeir afla sér minna en $ 10.350 frá venjulegu starfi og / eða fjárfestingum.
- Ef þú ert 65 ára eða eldri, hefurðu aðeins meira herbergi, allt að $ 11.900 áður en þú verður að skila aftur.
- Ef þú ert hæfur heimilisstjórinn eykst loftið í $ 13.350 ef þú ert undir 65 og $ 14.900 ef þú ert 65 ára eða eldri.
- Ef þú ert giftur umsókn í sameiningu, þá er mörkin $ 20.700 ef þú og maki þinn eru undir 65 ára. Þetta eykst til 21,950 $ ef einhver er 65 ára eða eldri og 23,200 $ ef báðir eru.
- Ef þú ert gift og umsóknarfrestur er ekki hægt að vinna sér inn mikið áður en þú þarft að skila aftur: $ 4.050, sama hversu gamall þú ert.
Sjálfstætt starfandi tekjuþröskuldurinn er alltaf $ 400 á árinu 2016, án tillits til umsóknarstöðu þína. Ef þú færð þetta mikið af sjálfboðaliðum eða rekið eigið fyrirtæki, verður þú að skila skattframtali.
Þú ættir að fá Form 1099-MISC frá einhverjum sem greiddi þig á árinu. Þessi $ 400 takmörk eru samanlagt mynd. Með öðrum orðum, ef Joe greiddi þér $ 290 og Sally greiddi þér $ 110, verður þú að skila aftur vegna þess að þessar tvær greiðslur eru samtals $ 400 þegar þau eru bætt saman.
Þú gætir viljað skrá hvort sem er
Áður en þú segir "Phew!" Og farðu í reiknivélina skaltu íhuga þetta. Ef tekjur þínar falla undir þessar breytur fyrir umsóknarstöðu þína, getur þú átt rétt á að krefjast tekjuskattsgreiðslna, sem er endurgreitt. Innri tekjutryggingin mun senda þér pening ef lánið er hærra en skattskyldan þín - en aðeins ef þú sendir inn kröfu til lánsfé.
Sömuleiðis, ef þú hefur unnið minna en mörkin fyrir umsóknarstöðu þína á síðasta ári, ertu ekki skylt að skila ávöxtun en vinnuveitandi þinn nánast ánægður með tekjuskatt af launum þínum. Þú getur ekki fengið endurgreiðslu á þeim peningum nema þú skráir þig.
Hvaða skattafesti fellur þú inn?
Miðað við að þú þurfir að skrá, verður næsta spurning hversu mikið þú þarft að borga.
Skattahlutir rugla mikið af skattgreiðendum, svo finnst þér ekki einn ef þú ert dálítið mystified af þeim. Þeir ákvarða hlutfall af tekjum þínum, eftir að hafa krafist ýmissa frádráttar, sem þú verður að gefa til IRS.
Hér er hvernig þeir sundrast fyrir 2017 skattár. Þetta er tekjurnar sem þú sendir skil á fyrir árið 2018.
- 10 prósent: $ 0 til $ 9.325 í tekjum
- 15 prósent: $ 9.326 til $ 37.950
- 25 prósent: $ 37,951 til $ 91,900
- 28 prósent: $ 91.901 til $ 191.650
- 33 prósent: $ 191.651 til $ 416.700
- 35 prósent: $ 416.701 til $ 418.400
- 39,6 prósent: $ 418.401 og yfir
Margir telja að þeir þurfi að greiða þetta hlutfall af öllum tekjum sínum, en það er ekki rétt. Ef þú hefur fengið tekjur af $ 37.000, myndi þú borga aðeins 10 prósent í sköttum á fyrstu $ 9.325 af því - þessi hluti fellur í 10 prósent krappi. Þú myndir aðeins greiða 15 prósent á tekjum yfir þann upphæð, sá hluti sem fellur í næsta skattheimta. Sömuleiðis, ef þú fékkst $ 50.000, myndi þú aðeins borga með 25 prósent skatthlutfalli fyrir dollara sem þú fékkst yfir $ 37,950.
Nú geturðu dregið frá þeim tekjum
Þú getur krafist eftirlauna og tekið aðrar frádráttar til að draga úr tekjum þínum og hugsanlega færa tekjur þínar í lægri skattheimta. Samkvæmt rannsókn Pew Research Center er meðaltal heildarskatthlutfall bandarískra skattgreiðenda sem aflaði minna en $ 50.000 árið 2014 aðeins 4,3 prósent eftir að þeir nýttu sér alla tiltæka frádrátt.
Eitt af stærstu frádrættir, sem skattnúmerið gefur til kynna, er persónuleg undanþága . Frá og með skattaárið 2017 geturðu rakið $ 4.050 af tekjuskatttekjum þínum fyrir hvern einstakling sem þú getur krafist á skattframtali til viðbótar við sjálfan þig. Á hátekjumarkaði - 261.500 $ fyrir einstaklinga, 287.650 $ fyrir heimilishöfðingja og 313.800 kr. Fyrir hjón sem leggja inn sameiginlega - þessar persónulegar undanþáguhæðir byrja að "fella út" hins vegar. Þú átt rétt á að kröfu minna en staðlað upphæð þegar tekjur þínar fara yfir þessi mörk og þú getur ekki krafist persónulegra undanþága í heild eftir því hve miklu meira þú færð.
Annars, ef þú hefur unnið 50.000.000 $ á síðasta ári og þú ert einn skattgreiðandi án þess að einhver sé á hendi þá lækkar skattskyldur tekjur þínar að $ 45.950, bara svona.
Sjáðu hvað gerist ef þú ert með barn. Tekjur þínar lækka um $ 8.100 - $ 4.050 sinnum tvisvar. Ef þú ert með tveggja fullorðinna gætu tekjur þínar lækkað um 12.150 $.
Það er engin furða að fólk vildi að þeir gætu krafist gæludýr sín sem aðstandendur. Því miður er það ekki auðvelt. Strangar reglur gilda. Í fyrsta lagi verða aðstandendur þínir að vera mönnum og það eru mismunandi reglur um barnabarn og aðra ættingja.
Hæfileikar barnaþolendur
Til að vera hæfur sem barn þitt verður barn:
- Vertu tengdar við þig, en þessi regla er beitt lauslega. Skrefbarn og fóstur börn hæfa, eins og helmingur systkini.
- Vertu yngri en 19 ára á síðasta degi skattársins eða 24 ára ef hann er skráður í fullu námi
- Vertu yngri en þú eða ef þú ert gift og umsókn í sameiningu, yngri en annaðhvort þú eða maki þinn
- Lifðu með þér í meira en sex mánuði ársins
- Hafa fyrir að greiða ekki meira en helmingur eigin stuðnings hans fyrir árið
Aldursreglan gildir ekki um fatlaða börn og þú gætir krafist barns sem ekki tengist þér í sumum einangruðum aðstæðum. Kannski þú býrð með kærustu þinni og þú styður barnið sitt. Ef hún getur ekki krafist barns síns sem eigin háðs af einhverjum ástæðum, og ef enginn annar getur krafist þess heldur, þá er það fyrir utan tækifæri að þú getir gert það. Talaðu við skattalega faglega ef þú ert í einstakri stöðu eins og þetta.
Hæfir ættingjar
The IRS hefur a gestgjafi af reglum fyrir fullorðna einstaklinga, svo sem ef þú styður aldraða móður þína.
Engar aldursgreinar eiga við um hæfi ættingja - einstaklingur getur jafnvel verið barn, en börn geta ekki verið "hæfir börn" annars staðar. Þetta er skattalagið sem gæti hugsanlega leyft þér að krefjast barnsins kærasta þíns. Nokkrar aðrar reglur gilda líka.
- Einstaklingur verður að vera tengdur við þig. Það fer eftir því hversu vel þú tengist, hún gæti þurft að lifa með þér allt árið. Foreldra þyrfti ekki að búa hjá þér.
- Brúttótekjur hennar á árinu verða að vera minni en fjárhæð einkaframboðsins sem þú vilt sækja um hana, sem er $ 4.050 árið 2017.
- Þú verður að greiða að minnsta kosti helming heildarstuðnings hennar.
Aftur eru þetta almennar reglur, þannig að ef þú finnur að þú ert að skauta línu þar sem þú heldur að einhver gæti verið háður þinn skaltu athuga með skatta sem er faglegur til að vera viss um. Ef þú færð einhvern sem þú átt ekki rétt á kröfu geturðu opnað þig fyrir endurskoðun.
Staðalfrávikið
Þú ert ekki búinn að whittling burt á skattskyldum tekjum þínum ennþá. Það eru enn fleiri frádráttar aðgengilegar þér. Að minnsta kosti getur þú sennilega dregið til viðbótar $ 6.350 frá heildartekjum þínum til að ákvarða skattheimildina þína. Þetta er staðalfrádráttur einstakra skattgreiðenda og fyrir þá sem eru gift en leggja inn fyrir sig. Frádrátturinn tvöfaldar til $ 12.700 ef þú ert gift og umsókn í sameiningu, og það er $ 9,350 ef þú átt rétt á að vera heimilisfastur.
Ef þú ert einn með einn háður, er 50.000 $ í tekjum þínum nú minnkað í að minnsta kosti $ 35.550: $ 50.000 minna á $ 8.100 fyrir tvær persónulegar undanþágur að frádregnum $ 6.350 fyrir staðalfrádráttinn. En sú háður sem þú ert að fullyrða gæti verið mjög góður fyrir þig sem heimilishöfðingi , sem leiðir þér til alls tekna af tekjum af $ 17.450 - $ 8.100 í persónulegum undanþágum auk $ 9,350. Skattskyldar tekjur þínar yrðu aðeins $ 32.550.
Annað val þitt væri að greina frádrátt þína , en þetta gæti ekki verið til kosturs þíns . Þú bætir upp allar skattfrjálsu útgjöldin sem þú greiddir á árinu þegar þú greinir - og þú ættir að hafa sönnun hvers þeirra niður fyrir eyri. Frádráttargjöld fela í sér hluti eins og læknis reikninga, góðgerðarframlag og fasteignaskattar. Þú myndi þá draga heildina í stað staðlaðra frádráttar.
Sumir kostnaður er háð takmörkunum, þannig að það getur verið erfitt að fá meira en $ 9.350 staðall frádrátt ef þú ert heimilisstjórinn eða jafnvel $ 6.350 ef þú ert einn skattgreiðandi. Og ef þú hefur ekki fleiri frádráttarbæran kostnað en upphæðin frá venjulegu frádrættinum sem þú átt rétt á, greiðir þú skatta á fleiri tekjum en þú þarft. Meirihluti einstakra skattgreiðenda - um 66 prósent - kröfu staðalfrádrátt.
Breytingar á tekjum
Þú gætir þurft að taka nokkrar frádráttar í viðbót við venjulega frádrátt þinn. Þetta er kallað aðlögun að tekjum eða "fyrir ofan línu" frádrátt, og þú þarft ekki að greiða til að krefjast þess. Þú getur dregið frá þeim á fyrstu síðu formsins 1040 til að ákvarða leiðréttar brúttó tekjur þínar. Ef þú greiddir námslánvexti getur þú tekið það frádrátt hér. Sömuleiðis, ef þú greiddir fyrirframhaldið þitt, getur þú dregið það frá sem leiðréttingu til tekna - þú þarft ekki að greiða skatta af þessum peningum. Einnig er hægt að draga frá IRA framlög sem leiðréttingu á tekjum.
Sjáðu nú hvort þú getur dregið úr tekjuskatti þínu
Allt í lagi, þú ert búinn að taka allar frádráttar sem þú átt rétt á. Kannski tókst þér að höggva þá $ 50.000 tekjur niður í $ 31.000 þökk sé persónulegar undanþágur, staðalfrádráttinn og vextirnir sem þú greiddir á þeim námslán. En hvað ef þú finnur að þú skuldar enn IRS $ 1.000 eftir allt sem draga frá?
Þetta er þar sem skattinneignir koma inn. Fjöldi skattinneignar er til þess að hjálpa þér að útrýma þessum skattalegum skuldum. Langflestir þeirra eru ekki endurgreiddar. Þetta þýðir að þeir geta dregið úr eða jafnvel útrýma jafnvægi sem þú skuldar IRS, en IRS fær að halda jafnvægi ef einhver lán er eftir. Ef þú ert gjaldgengur fyrir $ 2.000 kredit en þú skuldar aðeins IRS $ 1.000 mun lánið eyða gjaldskránni - þú munt ekki skulda neitt - og ríkisstjórnin er $ 1.000 ríkari.
Endurgreiðsluheimildir - eins og þær tekjuskattsgreiðslur sem nefnd eru hér að ofan - eru miklu betri. Ef þú færð rétt til þess að krefjast þessara eininga mun IRS senda þér eftirlit með jafnvæginu eftir að skattskyldan er lækkuð í núll. A $ 2.000 endurgreiðsla lánsfé myndi útrýma skatta skuldir þínar og IRS myndi gefa þér $ 1.000 jafnvægi.
Hér eru nokkrar algengustu skattinneignin sem þú gætir átt rétt á:
- Tekin tekjuskattur : EITC miðar að því að aðstoða lágmarkstekjuskattgreiðendur með ábyrgum. Frá og með 2017 er hámarksfjárhæðin í boði $ 6.318 ef þú ert giftur, ef þú skráir þig í sambandi og ef þú ert með þrjá eða fleiri einstaklinga. Tekjur þínar verða að vera undir ákveðnum mörkum. Lánið lækkar þegar þú færð meira og er að lokum óaðgengilegt að öllu leyti ef þú færð of mikið.
- Skattgreiðsla Bandaríkjamanna : Þú getur krafist lánsfjár allt að $ 2.500 á nemanda frá og með 2017 vegna kennslu og annarra menntatengdra útgjalda sem stofnað er til fyrstu fjóra ára framhaldsskólanámsins. Fjörutíu prósent af þessari inneign er endurgreitt. Þetta þýðir að þú getur fengið allt að $ 1.000 í reiðufé ef þú átt rétt á hámarki 2.500 kr.
- Barnalán og eftirlaunagreiðsla : Ef þú verður að greiða einhvern til að annast barnið þitt eða annan háður svo þú getir farið út í vinnuna eða leitað að vinnu getur verið að þú getir fengið barnabætur og hámarksskattskyldu. Barnið verður að vera yngri en 13 ára og fullorðnum einstaklingum verður að vera óvirkur. Þú getur einnig krafist þessa inneign ef maki þinn er óvirkur og einhver verður að vera hjá honum eða henni. Reiknaðu upphæð lánsins getur verið flókið, svo þú gætir þurft aðstoð fagfólks til að reikna það út. Það er ekki endurgreitt.
- Barnaskattur : Þessi upphæð nemur allt að $ 1.000 fyrir hvern og einn af barninu þínu undir 17 ára aldri, og þú getur krafist þess auk greiðslu fyrir umönnunarkostnað. Það er ekki endurgreitt, en viðbótarskattsskuldbindingin getur sparkað inn ef þú fellur inn í 10 prósent skatta krappann og þetta er endurgreitt. Það virkar í sambandi við skattlagningu barnsins til að fá þér peninga til baka. Skattheimildir reglan er nýtt við skattkóðann sem er virk í janúar 2017.
Það eru einnig einingar til samþykktar, eftirlaunakostnaðar og ákveðnar húsnæðiskostnaðar. Sumir fasa út á hærra tekjum.
Hvað ef þú getur ekki borgað?
Eftir allt saman er sagt og gert, hvað gerist ef þú skuldar enn IRS peningana og þú getur bara ekki látið hendur þínar í reiðufé til að senda greiðslu þegar þú sendir inn skilaboðin þín? IRS er reiðubúinn til að vinna með þér á nokkra vegu:
- Ef þú heldur að þú getur greitt innan 120 daga frá því að þú sendir inn aftur skaltu hringja í IRS á 1-800-829-1040 til að gera það fyrirkomulag.
- Ef þú heldur að það muni taka þig lengri tíma til að koma upp með peningana gætir þú verið gjaldgengur samningsbundinn samningur þannig að þú getir greitt skatta skuldina þína í reglulegum og jöfn mánaðarlegum afborgunum. Það eru nokkur gjöld í tengslum við þetta.
- Ef þú ert virkilega í skelfilegum straumum skaltu hringja í IRS - eða betra enn, ráðfæra þig við skattaráðgjafa - til að sjá um að gera tilboð í málamiðlun. Reglurnar eru flóknar, en IRS gæti verið reiðubúinn til að samþykkja aðeins hluta af því sem þú skuldar.