Mortgage Vextir eru (Stundum) Dráttarvextir
Ef þú notar peningana til "verulegra endurbóta" á heimili þínu, getur verið að takmarkaður frádráttur sé enn til staðar.
Fyrir skattaár 2017 og áður
A veð getur hjálpað þér að kaupa heimili (eða láni gegn eign sem þú átt nú þegar), og það gæti jafnvel veitt sumum skattaumhverfi. Vextir sem þú greiðir gætu verið frádráttarbær, en ekki flýta þér að taka lán fyrir sparnað á 1040 þínum - það eru hámark og aðrar takmarkanir sem gætu dregið úr eða útrýma hæfileikum þínum til að draga úr áhuga.
Þessi síða nær yfir almennar leiðbeiningar, en skattalög eru flókin og breytast stöðugt. Staðfestu upplýsingarnar og talaðu við skattframkvæmdaaðila áður en þú færð frádrátt.
Dráttarvextir
IRS gerir frádrátt fyrir vexti greitt af láni tryggt með fyrsta eða öðru heimili. Það felur í sér nokkrar algengar lán:
- Kaup lán (aðal veð þegar þú lánar peninga til að kaupa hús)
- Home equity lán (einnig þekkt sem annað veð), sem veita eingreiðslu af peningum
- Heimildir eigin fjárheimildir, sem leyfa þér að eyða úr lánsfé
Frádrátturinn getur hugsanlega látið þessi lán vera dýrari og geta treyst ákveðnum aðferðum eins og skuldasamstæðu (skyndilega vextir sem þú greiðir verða skattfrjálsar - ekki bara kostnaður). Hins vegar eru takmarkanir á hversu mikið þú getur dregið af og þegar þú getur dregið úr.
Auðvitað notarðu einnig heimili þitt sem tryggingu þegar þú færð annað veð, sem þýðir að lánveitandi getur útilokað heima hjá þér ef þú greiðir ekki greiðslurnar . Notkun þessara peninga fyrir nokkuð fyrir utan heimavinnandi kostnað þýðir að þú bætir við áhættu þar sem það var ekki áður.
Fyrsta eða annað heimili: frádráttur er ekki fyrir fjárfesta sem eiga heilmikið af heimilum. Til að gera kröfu þarf lánið að vera á "fyrsta eða öðru" heimili þínu. Ef þú leigir út eign, deilir því eða notar hana sem skrifstofu getur frádrátturinn haft áhrif.
Lán viðmiðanir: lánið þitt verður að vera tryggt með heimili þínu. Skoðaðu með IRS fyrir nánari upplýsingar, en þetta þýðir almennt að lánveitandi þinn hafi lán á heimili þínu og getur útilokað ef þú tekst ekki að borga. Að auki þarftu að uppfylla eitt af eftirfarandi viðmiðum:
- Skuldurinn er frá 13. október 1987 eða áður (þekktur sem "grandfathered" skuldir), eða
- Skuldurinn var notaður til að kaupa, byggja eða bæta heimili þitt og heildarfjárhæð skulda er undir $ 1 milljón
- Skuldurinn var ekki notaður til að kaupa, byggja eða bæta heimili þitt og heildarfjárhæð skulda er undir $ 100.000
Í sumum tilfellum, eins og þegar þau eru lögð inn sérstaklega, lækkar fjárhæðirnar.
Engar shams: IRS ríkin "Bæði þú og lánveitandi verður að ætla að lánið verði endurgreitt." Þetta myndi útrýma einhverjum ímyndaaðgerðum þar sem þú reynir að nota skammtastarfsemi til að spara á skatta.
Til dæmis getur þú ekki "lánað" frá fjölskyldumeðlimi, dregið frá vexti og gleymt láninu - lánið verður að virka eins og viðskipti með sanna armlegg.
Framkvæmdasjóður: Ef þú ert að byggja upp heimili gæti þetta frádráttur hjálpað til við að draga úr kostnaði þínum við byggingarlán . The IRS gerir þér kleift að meðhöndla heimili í smíðum sem hæft heimili í allt að 24 mánuði svo lengi sem þú uppfyllir ákveðnar viðmiðanir.
Takmarkanir
Dollar fjárhæð: Eins og sýnt er hér að framan er vaxtatekjur frá eiginfjárleigu þínum ekki ótakmarkað. Takmarkanir eru hærri fyrir peninga sem notuð eru til að kaupa, byggja eða bæta heimili þitt. Fyrir fólk, það virkar vel. Hins vegar, ef þú notar peningana í aðra tilgangi (eins og æðri menntun, skuldaskuldbindingu eða eitthvað annað), þá ertu að hámarka $ 100.000 af skuldum. Athugaðu að hámarkið vísar til stærðar lánsins - ekki fjárhæð vaxta sem þú greiðir á hverju ári.
Önnur lágmarksskattur (AMT): Ef þú ert með fyrirvara um AMT geturðu séð frekari takmarkanir. Almennt er frádrátturinn meira gagnlegt ef þú notar peningana til að kaupa, byggja eða bæta heimili þitt.
Veltufé frádráttar: Vextir frádráttarvextir eru aðeins tiltækir ef þú greinir, og margir eru ekki hlutaðir. Það er venjulega best að taka stærsta frádrátt í boði - ef staðalfrádrátturinn þinn er meira en þú vilt fá frá því að greiða, gætu vextir vegna vaxtakostnaðar þínar ekki bjóða upp á neinar skattar. Ef þú ert ekki viss um að þú sért aðgreina skaltu athuga hvort þú hafir lagt inn Stundaskrá A. Til að komast yfir staðalfrádrátt þína gætirðu þurft að hafa lán eða önnur útgjöld til að hjálpa (td háum lækniskostnaði, til dæmis).
Frádráttur er ekki lánsfé: Sumir rugla saman frádráttarheimildir með skattinneign. Frádráttur hjálpar til við að lækka magn tekna sem notuð eru til að reikna út skatta vegna. Lánsfé er lækkun á dollara fyrir dollar í því sem þú skuldar. Frádráttur mun óbeint draga úr skattreikningnum þínum, en það er ekki næstum eins öflugt og skattinneign.
Hversu mikið getur þú krafist?
Ef þú hefur lánað gegn eigið fé á heimili þínu og þú vilt vita hversu mikið áhugi þú hefur greitt skaltu biðja lánveitanda þína. Þú ættir að fá eyðublöð 1098 með upplýsingum um vexti ársins.
Gera heimavinnuna þína
Það er erfitt að krefjast frádráttar óviðeigandi: það getur leitt til skaðabótaálags og vaxtagjalda frá innstæðueigendum. Staðfestu allar upplýsingar um ástandið þitt (og núverandi skattalög) með því að lesa IRS-útgáfu 936. Mundu að skattalög eru flókin og hlutirnir kunna að hafa breyst frá því að þessi grein var skrifuð. Talaðu við skattframkvæmdaaðila sem þekkir upplýsingar um lánið þitt til að koma í veg fyrir vandamál.
Athugið: Aftur er þetta frádráttur almennt ekki tiltækt eftir skatta árið 2017. Þessi grein er aðeins til sögulegrar tilvísunar.