Reglur um krafa um 500 $ tekjuskatt frádrátt fyrir fjármögnun á RI 529 áætlun
Einnig eru allar úttektir sem eru notaðar til hæfnisskóla til háskólanar undanþegnir sambandsskatti. Sumir 35 ríki láta einnig af ríkissjóði vegna úttektar, ásamt því að bjóða öðrum hvata. Önnur ávinning af 529 áætlunum eru:
- Reikningshafi heldur stjórn á eignum innan áætlunarinnar, óháð aldri bótaþega.
- Flestar áætlanir hafa mjög lágmarkskröfur um mánaðarlega framlag.
- Styrkþeginn getur hvenær sem er breytt til annarrar aðili fjölskyldunnar viðtakanda.
- Hægt er að nota peninga á næstum öllum viðurkenndum háskóla í landinu og hægt er að nota það til að greiða fyrir fjölbreyttar háskólagjöld, þ.mt kennslu, herbergi, borð, bækur, gjöld, vistir og nauðsynleg búnaður.
- Eignir innan 529 áætlana eru varin gegn gjaldþroti.
- Reikningseigendur geta gert framlag í allt að 70.000 $ á hvern styrkþegi eða 140.000.000 $ ef hjónabandið er sameiginlegt og forðast að leggja fram gjafaskatt af þessu magni með því að kjósa að nota fimm ára árlegan gjafaskattaútgjörið allt á einu ári.
Fyrrum vísað til CollegeBoundfund, Rhode Island býður nú tvo valkosti fyrir 529 College Savings Plans undir öðru nafni. Báðar áætlanirnar eru stjórnað af Savannah College Savings, sem kom í stað AllianceBernstein sem áætlunarstjóri árið 2016. Stækkuð 529 háskólasparnaðaráætlun inniheldur lægri gjöld, fjölbreyttari fjárfestingarvalkosti og betri þjónustu við viðskiptavini fyrir meira en 18.000 Rhode Islanders með CollegeBound accounts.
- CollegeBound529 : Þetta er ráðgjafi-seldur áætlun sem inniheldur Invesco verðbréfasjóði og ETFs.
- CollegeBound Saver : Þetta er bein seld áætlun sem inniheldur fé frá Invesco, Vanguard og BlackRock.
Framlög til Rhode Island 529 áætlun allt að $ 500 á ári af einstaklingi og allt að $ 1.000 á ári fyrir hjónabandsmenn sem leggja inn sameiginlega eru frádráttarbærar í því að reikna Rhode Island skattskyldar tekjur með ótakmarkaða framfærslu umframframlag. Það þýðir að ef Rhode Island par sem sendir sameiginlega ávöxtun stuðlar meira en $ 1.000 fyrir hönd viðurkenndra styrkþega eða barna, eru þau enn aðeins heimilt að draga hámarki $ 1.000 á skattframtali sínu á einu tilteknu skattári. Þessar fjárhæðir má þó flytja fram og nota í síðari skattárum ef parið uppfyllir ekki hámarksfjárhæðina. Framlagsfrestur er 31. desember. Þegar það kemur að því að ákvarða fjárhagsaðstoðarhæfi, útilokar Rhode Island gildi þessara reikninga fyrir ríkisfjárhagsaðstoð. Hæfir dreifingar eru undanþegnar.
Rhode Island íbúar reyna að ákveða hvort nota á RI 529 áætlun móti 529 áætlun annars ríkis þarf að reikna fyrir hugsanlegum skatta sparnaði að stuðla að áætlun þeirra í ríki.
Miðað við að Rhode Island skatttekjuskattur sé 5,99%, getur hvert frádráttur af $ 500 sparað skattgreiðanda allt að 29,95 $ á skattatímum. Rhode Island býður ekki nú skattheimta til íbúa sem stuðla að utanaðkomandi áætlunum eða öðrum tegundum háskólagreiðslureikninga eins og Coverdell Education Savings Account (ESA) eða UTMA vörslu reikning.
Frá og með 2015 RI ríki tekjuskattur, þú þarft að skrá Stundaskrá M , RI breytingar á Federal AGI, til að krefjast skatta frádrátt þinn. Fara í línu 2g - Skólagjaldaráætlun (kafla 529 reikninga). Samkvæmt leiðbeiningunum, "Breytingar á fækkun samdráttar í landsframleiðslu er heimilt að krafa um framlög sem gerðar eru til Rhode Island reikninga undir sparisjóðaáætluninni. Hámarksbreytingin skal ekki vera hærri en $ 500, $ 1.000 ef sameiginleg ávöxtun. "Heildar netbreytingar frá þessu formi eru síðan fluttar til RI-1040 eða RI-1040NR.
The Rhode Island 529 Áætlun skattafrádráttur er tekjuskipting "yfir línu", sem þýðir að íbúar geta krafist þess, jafnvel þótt þeir taki ekki til annarra frádráttar þeirra (valið fyrir staðalfrádráttinn).