Hæfnisreglur fyrir sumarskattgreiðslur geta verið flóknar
Því miður geta allir þessir skattaskemmdir verið ruglingslegar vegna þess að hver kemur með eigin sett af gildandi reglum. Vita hvaða skattheimildir þú getur krafist, sem þú getur ekki, og merkingu allra þeirra skilmála sem tengjast þeim.
Skattgreiðslur á móti skattskuldbindingum
Skattteignir eru ekki það sama og frádráttarskattur. Skattteignir eru mun betri.
Frádráttar eru frádráttar sem þú tekur af tekjum þínum. Ef þú hefur aflað 50.000 $ á árinu og þú hefur 10.000 $ í frádrætti, mun innheimtuinn aðeins skattleggja þig á $ 40.000. Það er vissulega gott, en bera það saman við skattinneign.
Þú hefur lokið skattframtali þínu, þar á meðal að taka allar frádráttar sem þú átt rétt á. Nú er þér ljóst að skattlagning þín var af og einhvern veginn skuldar þú IRS $ 1.000. Ef þú átt rétt á að krefjast skattinneignar að $ 1.000 eða meira ... Skuldir þínar fara í burtu. Þú skuldar ekki IRS neitt. Ef þú skuldar IRS $ 2.000 og þú átt rétt á $ 1.000 kredit, þá skuldar þú aðeins mismuninn - $ 1.000. Credits koma af skatta skuldir þínar, ekki tekjur þínar, og þeir gera það dollara fyrir dollar.
Endurgreiðslugjald Credits vs Non Refundable Credits
Nú verður ástandið svolítið flóknara vegna þess að það eru tvær tegundir af skattheimtum: endurgreitt fjölbreytni og þau sem ekki eru endurgreidd.
Flestir einingar, en ekki allir, eru ekki endurgreiddar og það er nokkuð marktækur munur.
Skattgreiðsla sem ekki er endurgreitt getur eytt öllum sköttum sem þú gætir skulda IRS, en IRS mun ekki senda þér endurgreiðslu ef það er einhver lán til vinstri. Til dæmis, ef þú skuldar $ 1.000 í sköttum eftir að þú hefur lokið skattframtali þínum og ef þú getur krafist $ 2.000 óendurgreiðanlegt skattinneign fer skattaskuldir þínar enn í burtu en IRS heldur jafnvægi - það er eftir $ 1.000.
Þú getur ekki borið það áfram til framtíðarárs, og þú munt ekki fá peninga til baka fyrir þá upphæð.
Andstæða þessu með endurgreiðslu lánsfé. Ef $ 2.000 skattinneignin sem þú krafðist var endurgreidd, myndi það útrýma skattaskuldum þínum og IRS myndi senda þér $ 1.000 endurgreiðslu fyrir jafnvægið.
Tekjutengdar tekjuskattur
Augljóslega eru endurgreittar skattinneignir betri, en það eru aðeins nokkrar af þeim. The Earned Income Tax Credit er einn af vinsælustu.
Þessi lánsfé var kynnt í tekjuvísitölunni árið 1975 með hugmyndinni um að setja meiri peninga í vasa lágmarks- til meðallagi skattgreiðenda. Eins og nafnið gefur til kynna verður þú að hafa aflað tekna af því að vinna fyrir vinnuveitanda eða vera sjálfstætt starfandi. Ef þú hefur meira en $ 3.450 fjárfestingar eða vaxtatekjur frá og með 2017, verður þú ekki hæfur. Þú verður að vera að minnsta kosti 25 ára og þú mátt ekki hafa orðið 65. Þú verður að hafa búið í Bandaríkjunum í að minnsta kosti sex mánuði ársins og þú getur ekki verið krafist sem háður öðrum skattgreiðenda. Ef þú ert giftur, verður þú að senda sameiginlega aftur með maka þínum.
Fjárhæð EITC er byggð eftir því hversu margir ástvinir þú hefur og tekjur þínar. Ef þú færð of mikið, verður þú ekki hæfur.
Því fleiri sem þú ert með, því meiri verður lánsfé þitt. Ef tekjur þínar eru mjög lágir og þú hefur þrjá eða fleiri ástvini gætirðu átt rétt á tekjuafsláttartekjum af $ 6.318 frá og með 2017.
The Child Tax Credit
Þetta er annar mjög vinsæll trúnaður. Þú gætir verið gjaldgengur fyrir $ 1.000 á barn allt að $ 3.000 samtals ef þú ert með börn.
Þeir verða að vera yngri en 17 ára og bæði þú og börnin þín verða að hafa almannatryggingarnúmer sem voru úthlutað fyrir eða fyrir gjalddaga fyrir árið. Hvert barn verður að vera líffræðileg afkvæmi þitt, barnið þitt, fóstur barn sem komið er fyrir hjá þér hjá ríkisstofnun eða stéttaskólanum þínum. Ef hann gerist að hafa tekjur af eigin spýtur, hefur hann ekki getað veitt helmingi eða meira af eigin fjárstuðningi á skattárinu. Þú verður að krafa hann sem háður þinn og hann verður að vera bandarískur ríkisborgari.
Hann verður að hafa búið hjá þér í að minnsta kosti helming ársins.
Eins og með aflað tekjutryggingu geturðu ekki fengið allt of mikið ef þú vonast til að fá fullan 1.000 kr. Á hvern barn. Frá og með skattárinu 2017 eru tekjutakmarkanir 75.000 $ fyrir einn og höfuð heimilisumsókna, 110.000 $ fyrir hjón sem skrá saman og 55.000 $ ef þú ert gift en skráir sérstakan ávöxtun. Þú verður að draga $ 50 frá skattinneign fyrir hverja $ 1.000 sem þú færð yfir þessi mörk.
Tæknilega er barnaskattgreiðslan ekki endurgreitt, en það er afli. Ef þú hefur að minnsta kosti $ 3.000 í tekjum gætir þú átt rétt á viðbótarbótum fyrir börn, sem geta sett peninga í vasa. Frá og með 2017, getur þessi inneign verið eins mikið og 15 prósent af skattskyldum tekjum þínum yfir þrjú þúsund krónur. Ef þú getur krafist viðbótarskattsskuldbindinga getur þú fengið að minnsta kosti þetta upphæð af upphaflegu endurgreiðslu barnabóta til þín eftir að skatta skuldir sem þú gætir skuldað er eytt.
Sumir vinsælir endurgreiðslur sem ekki eru endurgreiddar
Það eru margar óendurgreiðanlegar skattinneignir þarna úti, en sumir eru algengari en aðrir.
- Ef þú ert að minnsta kosti 65 ára aldri eða ef þú ert fatlaður gætir þú krafist skattinneignar aldraðra og fatlaðra, stundum kallað " Senior Tax Credit ." Aftur, ef þú færð of mikið, vann þú ' T hæfir og þröskuldarnir eru nokkuð lágir: aðeins 17.500 $ í leiðréttum brúttótekjum ef þú ert einn eða yfirmaður heimilisskrár. Flóknari útreikningar koma inn í leik ef þú hefur ekki skattskyldan almannatryggingu eða aðra eftirlaunatekjur. Fjárhæð þessa láns er á bilinu $ 3.750 í $ 7.500 frá og með 2017.
- Þú gætir átt rétt á barnaláninu og tryggingarábyrgðinni ef þú borgar umönnunaraðila til að horfa á barnið þitt eða börn yngri en 13 ára svo þú getir unnið eða leitað að vinnu. Þú getur einnig átt rétt á því ef maki þínum er ófær um sjálfstætt umönnun svo þú verður að greiða einhvern til að annast hann eða hana. Þessi lánsfé getur verið allt að 35 prósent af hæfilegum umönnunargjöldum þínum, en aftur er það háð tekjutakmörkunum.
- Það eru tveir menntaðir skattaréttar í boði á skattárinu 2017: Lífsnámslán og American Opportunity Tax Credit . Hver gerir þér kleift að draga frá hlutfalli af því sem þú borgar í kennslu og tengdum kostnaði fyrir þig, maka þinn eða háður þinn til að stunda framhaldsnám. Fjárhæðir þessara eininga lækka einnig þegar tekjur þínar aukast umfram ákveðin mörk. Reglur ákvarða eðli menntunargjalda sem hæfa lánshæfismatinu, þ.mt ákveðin gjöld og lögboðnar kostnaður. Þú getur krafist eitt af þessum einum eða öðrum, en ekki bæði.
Haltu áfram með varúð
Þessar einingar eru bara toppurinn á ísjakanum og reglurnar sem eru gefnar hér eru bara samantektir. Vertu viss um að þú getir krafist þessara skattheimta eða annarra áður en þú gerir það í raun. Reynt að krefjast skatthlutfalls sem þú getur ekki uppfyllt getur leitt til IRS endurskoðunar , eitthvað sem enginn vill þurfa að takast á við. Það er auðvelt að gera mistök vegna þess að reglur flestra einingar eru samtengdar og flóknar. Ef þú hefur einhverjar efasemdir, gætirðu viljað skoða skattframtali áður en þú sendir inn skilaboð.
Að því er varðar þessar tekjuþröskuldar, hafðu í huga að í flestum einingar vísa þær til leiðréttra brúttótekna eða AGI, ekki heildarfjárhæð peninganna sem þú hefur aflað á árinu. Þú getur fundið AGI þitt á línu 37 af skattframtali þínu ef þú skráir Form 1040, á línu 21 ef þú skráir Form 1040A, eða lína 4 á Form 1040EZ.
AGI þitt er það sem eftir er eftir að þú tekur ákveðnar "yfir línu" breytingar á tekjum en áður en þú dregur frá staðalfrádrátt eða hlutatengdu frádrátt. Og sumir einingar nota breyttar leiðréttar tekjur þínar í staðinn, þótt þetta sé það sama og AGI þitt fyrir flesta skattgreiðendur. Aftur, ef þú ert ekki viss um hvað MAGI þín er og þú þarft að vita skaltu athuga með skatta faglega.