Með áætlanagerð geturðu fengið meira af frestaðri áætlun þinni
Skulum líta á frestað bætur áætlanir (nefndur NQDC eða ekki hæfur frestað bætur), hvernig þeir virka og hvernig þeir geta verið nýttar á skilvirkari hátt þegar skoðað í tengslum við líftíma eftirlaunaáætlun.
Hvernig frestað áætlunin þín virkar
Hver frestað samningur áætlun er öðruvísi. Hver áætlun hefur opinbera áætlun skjal sem spells út reglur fyrir þá áætlun. Þú þarft að biðja um afrit af áætlunarskjalinu þínu til að finna út þau sérstöku skilmála vinnuveitanda þinnar. Það eru þrjár meginatriði sem þú munt vilja vita um frestað samningsskilmálana þína.
- Hvernig peningar fara inn í áætlunina
- Hvernig sjóðsins er skattlagður
- Hvernig peningar koma út úr áætluninni
Hvernig peningar fara inn í áætlunina
Sumar áætlanir leyfa starfsmönnum og vinnuveitanda framlagi; aðrir leyfa aðeins eina tegund af framlagi.
- Starfsmenntun - Þegar þú velur að fresta hluta af launum eða bónusum þínum, lýkur þú innskráningarblað eða býr til kosningarform. Þú tilgreinir upphæðina sem þú vilt fresta í áætluninni og þú verður einnig að velja framtíðardagsetningu. Með réttri áætlanagerð getur þú valið útborgunardag sem verður samræmd með lífslok eftirlaunaáætlun.
- Atvinnurekandi framlög - ef vinnuveitendur eru framlög til vinnuveitanda mun atvinnurekandi láta þig vita hversu mikið og hvaða skilyrði þarf að uppfylla (svo sem hagnaður mælikvarða) til þess að félagið geti gert þessar framlög.
Hvernig sjóðsins er skattlagður
- Starfsmenn framlög - Þú greiðir FICA (launaskrá skatta) um það magn sem þú setur inn í áætlunina. The launaskrá skatta mun koma út úr þeim hluta af launum þínum sem er ekki frestað í áætlunina.
- Vinnuveitandi framlög - Með vinnuveitanda framlagi eru FICA skatta venjulega skuldar á þeim tíma sem þú leggur áherslu á þær framlög. Framlög vinnuveitanda eru venjulega háðir tryggingaráætlun - sem þýðir að þú verður að vera hjá vinnuveitandanum í ákveðinn tíma til að geta fengið allt fé sem hann hefur lagt fyrir þig. Þannig að ef þú fórst snemma myndi þú ekki borga FICA skatt á einhverjum fjárhæðum sem þú hefðir ekki uppfyllt kröfurnar um eignarhald.
Með hvers konar framlagi, á hinn bóginn mun þú ekki greiða FICA skatta af fjárfestingartekjum sem safnast upp í NQDC áætlun, en þú greiðir tekjuskatt af útgjöldum þegar þeir koma út úr áætluninni og eru greiddir til þín. Þetta er þar sem tækifæri til að skipuleggja skatta kynna sig - í því hvernig þú velur hvernig peningarnir munu koma út úr áætluninni.
Hvernig kemur peningar út
Á þeim tíma sem þú setur peninga í frestað samning þinn verður þú að velja hvernig og hvenær það verður greitt aftur út. Meirihluti tímans er þetta óafturkallanlegt kosning (sem þýðir að þú getur ekki breytt því síðar) og elsta fyrsti útborgunin er venjulega heimilt að eiga sér stað er þrjú ár frá því ári sem þú setur peningana inn í áætlunina.
- Einfalt summa - Sumar áætlanir bjóða aðeins upp á eingreiðsluupphæð. Til dæmis gætir þú valið eingreiðslu sem greiðist út fimm ár, sjö ár eða tíu ár frá því ári sem þú frestar tekjurnar.
- Afborgunargreiðslur - Sumar áætlanir bjóða upp á möguleika á því að greiða fé í afborgun - til dæmis yfir tíu ára tímabil sem hefst fimm ár frá því í dag.
Þú gerir útborgunar kosningu fyrir hvert ár framlög til áætlunarinnar.
Með sumum áætlunum getur þú valið mismunandi útborgunarvalkosti fyrir mismunandi gerðir framlaga; til dæmis afborgun greiðslna út á eigin frestuðum fjárhæðum þínum og greiðslugreiðsla á vinnuveitanda greiddu upphæð.
Breyting útborgunar kosninganna
Þótt greiðslur vegna útborgunar teljast óafturkallanlegar - í mörgum tilvikum getur þú í raun breytt þeim - en getu þína til að gera breytingar muni fylgja takmörkunum.
Til dæmis, hér er hvernig ein aðalskekkjaáætlun lýsir því: "Þú getur frestað útborgunardegi þínu en verður að tilkynna það 12 mánuðum fyrir fyrirfram áætlaða dreifingardag.
Og nýjan dag verður að vera að minnsta kosti 5 árum eftir fyrsta áætlaða dagsetningu. "
Að auki geta ákveðnar atburðir leitt til dreifingar sem mun eiga sér stað á annan hátt en það sem þú hefur kosið. Í áætlunarskjalinu þínu getur verið víst að þetta sé kallað atburður eða kalla á dreifingu.
Útvarpsdreifingar
Áætlun skjalið þitt mun útskýra hvernig fjármunir þínar verða greiddar út eftir því hvaða gerð af atburði er gerð. Hlutir sem geta leitt til dreifingar eru:
- Starfslok
- Uppsögn
- Death
- Neyðar- eða örorkubætur
- Breyting á stjórn
Til dæmis, ef þú hefur verið sagt upp, getur áætlunin skipt út á vöxtum innan 60 daga. Eða við eftirlaun , geta kjörnir árlega afborganir þínar sjálfkrafa byrjað, jafnvel þótt þau hefðu ekki verið áætlað að hefja í fimm ár.
Hver áætlun setur eigin skilmála svo þú verður að vísa til skjalsins til að sjá hvernig áætlunin virkar.
Áætluð dreifing
Ef þú kortar út tímalínu framtíðar áætlaðra eftirlaunaþega áður en þú velur frestað samningsdagsetningar þinn þá getur þú valið útborgunardagsetningu sem líklegt er að eiga sér stað á árum þar sem aðrar tekjur af skattskyldum tekjum eru lægri.
Segjum til dæmis að þú sért með stór 401 (k) jafnvægi. Þegar þú nærð 70 ára aldur verður þú að taka lágmarkskröfur sem eru nauðsynlegar og það mun leiða til aukinna skattskyldra tekna. Ef áætlunin leyfir þér að þú gætir viljað frestað samningur þinn við útborgun í tíu ára afborgunargreiðslum frá 60 til 70 ára aldri. Þegar frestað samlagning þín lýkur mun nauðsynleg dreifing þín hefjast.
Of margir endar með útborganir þeirra eiga sér stað sem eingreiðslu og að auka tekjur högg þá inn í hærra skattheimta á því almanaksári. Ef þeir hefðu valið greiðslustöðvun gætu þeir þurft að lækka skattaábyrgð sína á útborgunum um 10 eða 15%.
Jafnvel þótt ekki sé um að ræða sparnaðarmöguleika, getur áætlun um starfslok tekjurnar sýnt þér upphæð tekjuskatts eftir tekjuskatt sem leiðir til hvers árs frá valið útborgunarvalkosti.
Önnur atriði - fjármögnuð eða óunnið
Frestaðar samningar eru í mörgum formum; Ein tegund áætlunar er ætlað að gagnast efstu stjórnendum. Þessar tegundir áætlana geta verið kallaðar topphúðáætlanir eða SERPS (viðbótarframkvæmdaáætlanir) eða umframbætur eða ávinningur jöfnunarsamninga.
Á IRS eru slíkar frestaðar samningsáætlanir ófjárfestar - sem þýðir að ef eitthvað slæmt gerist fyrir félagið gæti sjóðurinn orðið fyrir kröfuhöfum félagsins. Ef þú ert óviss um framtíð fyrirtækisins gæti þetta verið ástæða til að kjósa að hafa allar frestaðar samhæfingar greiddar til þín í eingreiðslu eins fljótt og auðið er.
Niðurstaða: Með frestaðri greiðslubyrði getur áætlanagerð hjálpað þér að ná sem mestu eftir tekjuskatti af áætluninni.