Valkostir ef þú gleymir að krefjast IRA frádráttar þinnar
Svo hvað ef þú kasta í handklæði á þessu ári og ákveðið að láta einhvern annan takast á við það?
Gleymdu pennanum og pappírnum eða stundum ruglingslegum skattpakkanum. Þú ert að fara að snúa öllu til skattaréttar í staðinn. Þá lítur skattneminn á afrit af skattframtali þínum undanfarin ár og bendir á að þú hafir aldrei tekið frádrátt fyrir árleg framlög sem þú gerðir á hefðbundnum IRA reikningnum þínum .
Er tækifærið farið að eilífu? Nei. Þú getur gert nokkra hluti til að laga ástandið eftir því hvernig þú vilt að starfslok þín sé skattlagður.
Frádráttarfrestur og óviljandi framlög
Þú hefur tvö val þegar kemur að hefðbundnum einstaklingsbundnum starfslokareikningum eða IRAs. Þú getur gert frádráttarbær framlög, sem er það sem flestir gera - þeir krefjast frádráttar á skattatímum fyrir peningana sem þeir setja inn. Þessar framlög draga úr skattskyldum tekjum þínum á því ári sem þú gerir þau, þá vaxa þeir skattfrest til þín hætta störfum.
Þegar þú byrjar að taka peninga af IRA þínum, eru útborganirnar innifalinn í skattskyldum tekjum þínum vegna þess að þeir voru ekki skattlagðir í fyrsta skipti í kringum þig - þú sækir þeim frádrátt fyrir þau.
Fólk sem býst við að vera í lægri skattheimild á starfslokum sínum ætti að vera gerð frádráttarbær IRA framlög.
Þú getur einnig gert ekki frádráttarbær framlög til hefðbundinna IRA. Þessar framlög draga ekki úr tekjum þínum í skattalegum tilgangi, en þeir vaxa enn frekar með skattfrestum til eftirlauna þína og þegar þú byrjar að taka upp peninga, koma þær frádregnar framlög til þín án skatta.
Roth IRAs vs Non-Ductuctible IRAs
Margir kjósa að leggja sitt af mörkum við Roth IRA frekar en gera ekki frádráttarbær framlög til hefðbundinna IRA. Framlög eru ekki skattfrjálsar með Roth IRA, heldur eru þau einnig vaxandi skattfrjálsar þar til þú leggur af störfum. Þegar þú byrjar að taka peninga af Roth IRA eru úttektirnar alveg skattfrjálsar - jafnvel áfallnar vextir og vextir - svo lengi sem þú hefur uppfyllt allar kröfur.
Fólk vill almennt frekar gera Roth IRA framlög ef þeir búast við að vera í u.þ.b. sömu skattahópi eða hærri skattahópi þegar þeir hætta störfum.
Ákvörðunin sem þú verður að gera núna
Ef þú gleymdi að krefjast þín frádráttar frá IRA undanfarin ár, þá verður þú fyrst að ákveða hvernig þú vilt skattleggja IRA þinn. Viltu taka frádráttarheimildina núna, fáðu einhverja auka endurgreiðslufé og þá skattleggja þessi tekjur síðar þegar þú hættir? Eða viltu frekar gleyma skattheimtu núna og taka peningana skattfrjáls síðar?
Skattfræðingurinn þinn getur hjálpað þér að reikna út hvaða valkostur er bestur fyrir persónulegar aðstæður þínar og þú þarft að hafa samráð við fagfólk til að tryggja að þú hafir fulla skilning á öllum niðurstöðum sem þú velur.
Hvað ef þú gerir ekkert?
Ef þú tekur ekki ákvörðun mun IRS meðhöndla framlög þín eins og þau væru frádráttarbær.
Þegar þú hættir peningunum í eftirlaun verða fjármunirnir skattlagðir í annað sinn. Þú munt endar borga skatta tvisvar á sömu tekjum. Ég er nokkuð viss um að þú viljir ekki það, svo hér er það sem ég á að gera skref fyrir skref:
- Ef þú vilt skatta frádrátt núna: Skrá breytt skattframtali fyrir hvaða skattframtali sem enn er opið samkvæmt IRS lögum um takmarkanir, sem er yfirleitt þremur fyrri árum. Krefjast skattframdráttar fyrir IRA framlögin á breytta ávöxtun þinni. Þú munt sennilega fá auka endurgreiðslur fyrir hvert af þessum árum. Skráðu breytta ávöxtun þína á gjalddagi gjaldsins á næsta ári eða endurgreiðslan þín mun standast lög um takmarkanir og IRS mun ekki senda þér athuga.
- Ef þú vilt skattafrjálsar úttektir: Skráðu IRS Form 8606 til að lýsa þeim IRA framlögum sem ekki frádráttarbær . Þú verður að skrá Form 8606 fyrir hvert ár sem þú gerðir framlög til hefðbundinna IRA þinnar en gleymdi að taka frádráttinn. Síðan skaltu leiðbeina fjárfestingamiðlara þínum um að breyta hefðbundnum IRA þínum á Roth IRA. Viðskiptin geta verið að hluta skattskyldar eða alveg skattfrjálsar eftir því hversu mikið upphafleg fjárfesting þín hefur vaxið.
- Ef þú hefur gert framlög fyrir meira en þrjú ár síðan: Fylgdu sömu málsmeðferð við umsóknarform 8606 fyrir hvert ár. Þú getur ekki fengið viðbótar endurgreiðslur frá IRS fyrir skattframtali sem eru meira en þrjú ár, svo þú munt ekki fá skatt ávinning með því að krafa frádrátt fyrir IRA framlög á þessum tímapunkti. Bara skráðu Form 8606 til að ganga úr skugga um að þessi framlög séu ekki frádráttarbær, þá ertu frjálst að umbreyta fé til Roth IRA.
Mun skráningareyðublað 8606 seint hækka rauða fánar með IRS?
Hér er það sem Jesse Weller, talsmaður IRS, hefur að segja um það:
"Þrátt fyrir að Form 8606 sé venjulega lögð inn með tímanlega skjalinu Form 1040, mun innstæðueigendurnir vinna úr skjal 8606, seint skráður, jafnvel eftir að venjulegt þriggja ára lög um takmarkanir á því að krafa um endurgreiðslu hafi runnið út. Form 8606 má skila án eyðublöð 1040 eða eyðublöð 1040X (breytt afturábak) ef ekki er krafist þessara eyðublaða. Ef eyðublaðið er sjálfgefið skal það undirritað á síðu tveimur rétt fyrir neðan jurat (skrifleg yfirlýsing sem staðfestir að skilað sé , yfirlýsing, yfirlýsing eða annað skjal er gert samkvæmt viðurlögum mein).
Þetta væri viðeigandi fyrir skattgreiðendur sem gerðu óafturkræf hefðbundnar IRA framlög. Með því að leggja inn eyðublaðið er stofnað grunn þinn í IRA, og það mun hjálpa til við að sanna að tekjuskattur skuli ekki greiddur á því framlagi þegar dreifingar eru mótteknar. Að lágmarki þurfa skattgreiðendur sem ekki senda skjalið að búast við að fá fyrirspurn hjá IRS að biðja um að útskýra og staðfesta frádráttarbæran framlög. Forðastu slíkar fyrirspurnir - eða endurskoðun - er góð ástæða til að skrá formið.
Aðalatriðið
Það er hugsanlegt að þú gætir verið ákærður fyrir 50 $ refsingu samkvæmt skilmálum 6693 (b) (2), vegna þess að ekki hafi verið gerður skrá 8606, nema bilun sé vegna sanngjarnra orsaka. Það er annar góð ástæða til að skrá eyðublaðið.
Eftir að þú hefur sent Form 8606 til að ganga úr skugga um að framlögin sem þú gerðir væru ekki frádráttarbær, þá er hægt að umbreyta féinu þínu til skattfrjálsra Roth IRA. Fyrir ávöxtun sem lögð er inn á síðustu þremur árum getur þú valið hvort þú átt að taka frádráttinn og fá endurgreiðslu eða lýsa framlaginu sem ekki frádráttarbær.
ATHUGIÐ: Skattalög breytast oft og ofangreindar upplýsingar kunna ekki að endurspegla nýjustu breytingar. Vinsamlegast hafðu samband við skatta faglega fyrir nýjustu ráðgjöf. Upplýsingarnar í þessari grein eru ekki ætlaðar sem skattaráðgjöf og það er ekki í staðinn fyrir skattaráðgjöf.