Einföld stefna getur farið langt til að lágmarka skatta
Fyrir nokkrum árum þegar ég var að undirbúa skattframtal fyrir hjóna fyrir skattárið 2012, áttaði ég mig á því að þeir höfðu hugsjón skattlagningu. Þeir gátu lækkað tekjuskatt ríkissjóðs með því að eiga hóflega heima, setja börnin í gegnum háskóla og spara fyrir starfslok.
Hljómar fullkomlega, en hvernig vinna tölurnar út? Notkun skattársins 2012, IRS-mörk og skatthlutfall, sem voru á þeim tíma, hér er hvernig við lækkuðu skattskyldar tekjur þeirra.
Til að sjá hvernig þessar aðferðir gætu virkað fyrir þig, vertu viss um að hafa samband við IRS vefsíðuna fyrir nýjustu sambands tekjuskatts.
Skattstefna 1: Vista í 401k áætlun
Við skulum byrja á uppsetningu þeirra. Hjónin leggja fram sameiginlega skattframtal og eiga þrjú börn: tveir í háskóla og einn í menntaskóla. Milli þeirra báðar þeir $ 76.500 í launum. Hver setur $ 5.000 í 401k eftirlaunaáætlun sína, sem dregur úr skattskyldum launum sínum með $ 10.000. Nú er skatturinn aðeins skattlagður á $ 66.500. (Þetta gerist einnig að leiðrétta brúttótekjur þeirra .)
Skattstefna 2: Kaupa hús og greiða frádrátt þinn
Vegna þess að þeir eiga hús, er parið gjaldgengt til að greina frádrátt sinn . Að auki vexti af $ 16.000, hefur eigið einnig fasteignaskatt (aðra $ 5.000), gjafir til kirkjunnar (um $ 3.700) og ekki gleyma ríkisskattsskatti sem var haldið á launum sínum ($ 2.500).
Hlutfallsleg frádráttur þeirra nam allt að 27.200 $. Þetta aftur á móti dregur úr AGI þeirra frá $ 66.500 til $ 39.300.
Viðskiptavinir geta dregið úr skattskyldum tekjum sínum með $ 19.000 vegna fimm manna undanþágur þeirra . Persónulegur undanþágur eru staðalfjárhæð fyrir hvern skattgreiðanda og háður sýnt á skattframtali.
Fyrir árið 2012 er persónulegur undanþága upphæð $ 3.800, þar af eru fimm manns (eiginmaður, eiginkona og þrír fulltrúar) jafngildir $ 19.000. Persónulegar undanþágur virka eins og frádráttur í því að þetta dregur úr skattskyldum tekjum hjónanna.
Eftir að draga úr persónulegum undanþágum sínum eru skattskyldar tekjur hjónanna 20.300 $. Þetta er upphæðin sem sambandsskattur er reiknaður út. Using 2012 skatthlutfall gefur þeim tekjuskatt á $ 2.175. Við sjáum að hjónin falla í 15% skattahópnum á grundvelli skattskyldra tekna sinna fyrir hjón sem leggja saman sameiginlega. Árið 2012 eru fyrstu 17.400 Bandaríkjadala skattskyldra tekna skattlagðar á 10%. Skattfestingin um 15% gildir um skattskyldar tekjur yfir $ 17.400 upp í $ 70.700. Hins vegar er skattskyldur teknaður hjónanna aðeins 20.300 kr., Þannig að 15% vextir eiga aðeins við þann fjárhæð sem skattskyldur tekjur þeirra eru yfir 17.400 krónur, sem er í lok lægra 10% krappanna. Fjárhæðin sem skattlagður er á 15% genginu er $ 2.900, sem leiðir til þess að $ 435 í skatti sé reiknaður. Með því að sameina fjárhæðirnar frá 10% og 15% skatthlutföllunum, hefur þetta par sambandsskattar af $ 2.175.
Skattastefna 3: Notaðu skattinneign til að útrýma tekjum þínum
Tveir af börnum sínum fara í háskóla. Elstu dóttir þeirra er háttsettur við háskóla og sonur þeirra, annar elsti, var nýliði hjá öðru háskóla.
Fyrir 2012 hafa þeir kost á að ákveða á milli Lifetime Learning Credit eða American Opportunity Credit . Hjónin eyddu 15.000 krónum á dótturfélaginu og $ 5.000 á kennslu sonar síns fyrir árið. Hjónin gætu valið á milli ævilangt námslána sem nemur 20% af fyrstu $ 10.000 af kostnaði vegna námskeiðs (að hámarki $ 2.000) eða American Opportunity Credit að verðmæti allt að 2.500 $ á fyrstu $ 4.000 hæfilegum menntakostnaði sem felur í sér námsefni sem vel og kennslu.
Annaðhvort sameining skattskulda fyrir æðri menntun myndi að fullu útrýma parinu 2.175 Bandaríkjadal í sambandsskatti. En í tilfelli þeirra, American Opportunity Credit unnið betur, síðan 40% að skattinneign er endurgreitt. Með tveimur American Opportunity einingar að hámarki $ 2.500 upphæð, það er $ 5.000 í skattinneign.
Sextíu prósent af þeirri upphæð, eða $ 3000, vega upp á móti tekjuskatti þeirra á $ 2.175. Þessi hluti af the American Opportunity inneign er ekki endurgreitt, svo þessi hluti af skattinneign dregur úr sambandi tekjuskatts þeirra til núlls en ekki undir núlli.
Fjörutíu prósent af American Opportunity láninu þeirra var endurgreitt, þannig að $ 2.000 af þeirri lánsfé var meðhöndluð eins og það væri skattgreiðsla. Endurgreiðslu einingar virka rétt eins og staðgreiðsla og aðrar greiðslur skattgreiðslna og hvers konar umfram upphæð yfir sambandsskattarskatti er endurgreitt af IRS. Fyrir þetta par fengu þeir endurgreiðslu sem var $ 2.000 hærra en fjárhæð skattar sem þeir höfðu greitt í gegnum staðgreiðslu.
Skattastefnu 4: Stilla þín staðgreiðsluskilyrði og eyða skatta endurgreiðslu þína skynsamlega
Þannig fær hjónin fulla endurgreiðslu á öllum eignarhlutum sínum , auk viðbótarupphæðs frá endurgreiðslanlegum hlutum bandaríska tækifærissjóðsins. Þeir ákváðu að nota hluta af endurgreiðslu sinni til að opna Roth IRA fyrir bæði eiginmanninn og eiginkonuna (allt að $ 5.000 fyrir hvert árið 2012) og að setja restina í nokkrum bankaskírteinum fyrir háskólasjóð yngsta dóttur sinnar.
Eins og þú sérð eru stundum skattabætur mjög góðar. Með því að eiga hús, setja börnin sín í gegnum háskóla og spara til eftirlauna hefur þetta par tekist að útrýma skattareikningnum sínum.