Tilboð í málamiðlun: Undirbúningur IRS Form 433-A

Undirbúningur IRS Form 433-A

Að undirbúa nákvæma og ítarlega IRS eyðublöð 433-A er nauðsynlegt og mikilvægt skref í að leggja fram farsælt tilboð í samhæfingu.

Eyðublað 433-A, "Upplýsingaskyldu um innheimtu fyrir launþega og sjálfstætt starfandi einstaklinga", er eyðublaðið notað til að skjalfesta einstaka fjárhagsstöðu þína. The IRS notar þetta eyðublað til að ákvarða sanngjarnan söfnun möguleika þína á skatta skuldir þínar. Form 433-A er sex blaða mynd.

Hér er sundurliðun upplýsinganna sem greint er frá í hverjum hluta Form 433-A.

Form 433-A 1. hluti: Persónuupplýsingar

Tilkynna fullt nafn, heimilisfang, símanúmer, besti tími til að hringja, hjúskaparstaða og almannatryggingarnúmer. Þú tilkynnir einnig alla eftirlitsaðila þína, tengsl þeirra við þig, aldur þeirra og hvort þeir búa hjá þér. Þú leyfir einnig IRS að vita hvort þú leigir eða eigir húsið þitt, eða hefur einhvers konar húsnæði fyrirkomulag.

Form 433-A Section 2: Viðskipti Upplýsingar

Tilkynna nafn, heimilisfang, kennitölu kennitölu og aðrar upplýsingar fyrir fyrirtæki sem þú átt. Þetta kann að vera einkaréttur, S-Corporation, LLC, eða annar tegund fyrirtækis. Ef þú átt viðskipti, verður þú einnig að undirbúa IRS Form 433-B til að tilkynna fjárhagsupplýsingar um fyrirtækið þitt.

Viðbótarupplýsingar sem krafist er: Sönnun um atvinnutekjur fyrir fyrri þrjá mánuði.

Eyðublaðið 433-A Þáttur 3: Upplýsingar um atvinnu

Tilkynna nafn vinnuveitanda þinnar, vinnustað þinn, vinnusímanúmer, hversu lengi þú hefur starfað við þetta fyrirtæki og starf þitt.

Viðaukar sem krafist er: Sönnun launa og frádráttar fyrir þriggja mánaða tímabil.

Þú ættir að halda greiðslumiðlum, rekstrarreikningum eða öðrum upplýsingum um launaskrá til að skrá laun þín, tekjuskattsgreiðslur og aðrar launatekjur.

Form 433-A 4. þáttur: Aðrar upplýsingar um tekjur

Tilkynna um aðrar tekjur sem þú færð í hverjum mánuði. Þetta getur falið í sér lífeyrisgreiðslur, lífeyri, almannatryggingar, barnalið, friðhelgi eða leigutekjur.

Viðhengi krafist: Sönnun á tekjum fyrir þriggja mánaða tímabil.

Þú ættir að halda stubbar í almannatryggingum, lífeyrisgreiðslum eða lífeyrissjóðum, afrit af stuðningi barns eða umsjónaraðstoðar eða yfirlýsingu um leigutekjur og gjöld.

Eyðublað 433-A 5. þáttur: Banka-, fjárfestingar-, lán- og vátryggingareignir

Tilkynna allar lausafjármunir þínar, svo sem bankareikninga, fjárfestingarreikninga, kreditkortareikninga og vátryggingarskírteini.

Bankareikningar: Gefðu nafn og heimilisfang útibús þíns, ásamt bankareikningarnúmeri þínu og núverandi jafnvægi. Hafa upplýsingar um allar athuganir, sparnað og peningamarkaðsreikninga sem þú átt. Hafa reikninga í höndum banka, trúnaður verkalýðsfélag og sparnaður og lánastofnanir.

Viðhengi krafist: Yfirlit yfir bankann fyrir síðustu þrjá mánuði.

Fjárfestingarreikningar: Gefðu upplýsingar um hlutabréf, skuldabréf, verðbréfasjóði og aðrar fjárfestingar eignir sem þú átt. Innihalda hvenær sem er innstæður, innstæðubréf, IRA, Keogh, 401k og lífeyri. Tilkynna skal peningamarkaðssjóði á bankareikningsskilanum.

Viðhengi sem krafist er: verðbréfayfirlit sem sýnir eignir þínar, lífeyrisyfirlit sem sýnir uppgjörsverðmæti, bankareikning sem sýnir núverandi gildi og snemma úttektarskírteini fyrir innstæðubréf, 401k áætlun yfirlýsingu sem sýnir reikningsverðmæti og verðmæti útistandandi lána.

Handbært fé: Gefðu upplýsingar um peninga sem þú hefur sem er ekki á bankareikningi. Þetta felur í sér peninga sem þú hefur í höndum þínum eða geymt í öryggishólfi.

Kreditkortareikningar: Gefðu upplýsingar um tiltæk lán. Tilkynna nafn, heimilisfang, inneignarmörk og núverandi jafnvægi á öllum kreditkortum þínum, vörugeymslumiðstöðvum og ótryggðum lántökum. Ekki tilkynna um bílalán og húsnæðislán, það verður tilkynnt í kafla 7.

Viðhengi sem krafist er: kreditkort yfirlýsingar fyrir þriggja mánaða tímabil.

Tryggingarreglur: Upplýsa um peningaverðið af öllu lífi þínu eða alhliða líftryggingastefnu. Tímalíftryggingastefnur safnast ekki inn í peningaverðmæti og því ber að tilkynna það ekki hér.

Viðhengi sem krafist er: Yfirlýsing frá vátryggingafélagi þínu sem sýnir peningaverðið, lánverðmæti og / eða afhendingarverð líftryggingastefnu þinnar.

Eyðublaðið 433-A. Kafli 6: Aðrar lögfræðilegar upplýsingar

Athugaðu viðeigandi já og nei reiti og gefðu viðbótarupplýsingar um allar löglegar aðgerðir sem þú ert aðili að. Þú verður að láta IRS vita ef það er einhver garnishments gegn launum þínum, einhverjum dómi gegn þér, og hvort þú hefur einhvern tíma lagt fram gjaldþrot. Fjármálaeftirlitið spyr einnig um peninga eða eignir sem þú hefur flutt til annarra fyrir minna en raunverulegt gildi þeirra og hvort þú búist við að tekjutilfin þín breytist á næstu árum.

Viðhengi krafist: Ef þú svaraðir já á einhverjum af þessum spurningum skaltu veita nákvæma útskýringu á sérstöku blaðsíðu.

Til dæmis gætir þú viljað í smáatriðum hvaða málsókn eða gjaldþrotaskipti.

Form 433-A Kafli 7: Ökutæki, fasteignir, Starfsfólk og viðskiptaeignir

Veita nákvæmar upplýsingar um bíla, vörubíla og fasteignir sem þú átt.

Fyrir ökutæki skaltu veita gerð, gerð og gerð ársupplýsinga ásamt mílufjöldi, lánsjafnvægi, lánveitanda, kaupdegi og upphæð mánaðarlega greiðslunnar. Ef þú ert að leigja bíl eða vörubíl skaltu setja þær upplýsingar á línu 19. Ökutæki eru allar gerðir bíla, vörubíla, vans, RVs, eftirvagna, mótorhjól og báta.

Persónulegar eignir, svo sem húsgögn, listaverk og skartgripir, eru tilkynntar á línu 21.

Viðskiptaeignir, svo sem tölvur og verkfæri, eru skráð á línu 22.

Gefðu upplýsingar um húsið þitt og aðra fasteignir sem þú átt. Gefðu upplýsingar um öll húsnæðislán og húsnæðislán í fasteignasamningi.

Viðhengi krafist: Núverandi yfirlýsingar lánveitenda sem sýna mánaðarlega greiðslu og núverandi lánvexti.

Fyrir ökutæki, það væri mjög góð hugmynd að prenta út skýrslu sem sýnir sanngjarna markaðsvirði bílsins eða vörubílsins. Gakktu úr skugga um að þú útskýrir hvaða ástand bíllinn þinn er í og ​​hvað áætlað markaðsvirði bílsins er. Ég nota Kelley Blue Book skýrslurnar og prenta út einkaaðila gildi fyrir næstu ökutæki aðstæður.

Til dæmis, ef ég tel að bíllinn sé í "góðu" ástandi, mun ég prenta út góða og frábæra ástandsverðsskýrslur. Þetta mun veita IRS með áætlaða bili, auk útskýringar á því hvers vegna ég held að bíllinn sé í "góðu" ástandinu.

Fyrir fasteignir væri mjög góð hugmynd að veita annaðhvort mat á raunverulegri eign eða skýrslu frá fasteignasala sem sýnir sölu á sambærilegum heimilum. Venjulega er sambærileg velta skýrslunnar nægjanlegt fyrir gróft drög tilboðsins í samningi, en IRS óskar stundum að fullu mat. Það er líka góð hugmynd að lýsa ástandi hússins. Ef þú hefur nýlega reynt að endurfjármagna húsnæðislánið þitt eða fá lánshæfiseinkunn í heimahúsi, hafa einhverjar höfnunarbréf frá lánveitendum mikilvægt að bæta við tilboðinu þínu í samantektargögnum. Þetta mun sýna að lánveitendur eru óánægðir með að framlengja þér frekari inneign í augnablikinu.

Bæði bílalán og húsnæðislán tengjast tilboðinu þínu í samráði á nokkrum mikilvægum vegu. Fyrst af öllu vill IRS ekki yfirleitt að þú selur bílinn þinn eða heimili til þess að greiða af skuldaskuldum þínum. Almennt kýs IRS að þú geymir heimili þitt og bíl og finnur aðrar leiðir til að greiða skatta þína, svo sem að taka út eigið fé á heimamarkaði.

Fjármálaeftirlitið mun því líta á sanngjörnu markaðsvirði húss þíns, bera saman það við útistandandi lánvexti og ákvarða hvort það sé til viðbótar eigið fé sem þú getur tappað inn. Einnig mun innstæðueigendur lækka verðmæti húsnæðis, bíla og annarra ökutækja til þeirra fljótu söluverðs. Hraðvirði söluverðs er reiknað út á Form 433-A verkstæði og samsvarar 80% af núverandi gangvirði eignarinnar. Sumir skattgreiðendur munu komast að þeirri niðurstöðu að þeir séu "á hvolf" á lánum sínum, að lánsjafnvægið sé hærra en hraðvirði bíla, vörubíla eða fasteigna.

Þrátt fyrir þessar almennu reglur hef ég séð IRS beðið skattgreiðanda að selja annan eða þriðja bíl eða selja hús með verulegt eigið fé áður en tilboð gæti verið samþykkt. Þetta eru mál til samningaviðræða milli IRS og skattgreiðenda.

Réttlátur vera meðvitaður um að IRS er að leita að safna eins mikið fé og mögulegt er miðað við einstaka fjárhagsstöðu skattgreiðanda.

Eyðublaðið 433-A kafla 8: Viðskiptakröfur og skuldir

Fyrir sjálfstætt starfandi einstaklinga, gefðu upp upplýsingar um allar útistandandi kröfur þínar.

Form 433-A 9. þáttur: Mánaðarlegar tekjur og gjöld

Gefðu nákvæmar upplýsingar um heildar mánaðarlegar tekjur og gjöld í kafla 9, línum 24 til 45. Mánaðarlegt fjárhagsáætlun ásamt formi 433-A verkstæði og nægur skjöl eru mikilvæg atriði í Tilboðinu þínu í Compromise umsókn. Reyndar er fjárhagsáætlun þín í kafla 9 og hæfilegan söfnunarmöguleika reiknað á vinnublaðinu handahófskennt til að veita IRS upplýsingar til að ákvarða hversu mikið fé þau geta safnað til endurgreiðslu skatta.

Ég undirbúa alltaf þrjár fjárveitingar, hvert með mismunandi forsendum.

Mikilvægt er að sjá hvað hvert fjárhagsáætlun táknar og hvernig það passar við heildarboðið þitt í samhæfingu. Ég undirbúi öll tilboð í fjárhagsáætlun um málamiðlun með því að nota töflureikni sem speglar flokka upplýsinga sem óskað er eftir í kafla 9 í eyðublaði 433A.

Fjárhagsáætlun # 1 - Raunveruleg tekjur og gjöld. Þetta táknar heildartekjur og heildarkostnað í mánuði. Hérna er að fylgjast með kostnaði þínum með því að nota Quicken, Quickbooks eða töflureikni. Ég tek venjulega meðaltal síðustu þriggja mánaða tekna og gjalda og tilkynna þær í viðeigandi flokkum í 9. kafla. Þetta gefur skattgreiðendum góða yfirsýn yfir raunverulegan fjárhagsstöðu þeirra. Mikilvægar upplýsingar sem þú ert að leita að er munurinn á heildartekjum (lína 34) og heildarlífeyrisgjöld (lína 45). Ef þú hefur jákvætt númer, þá hefur skattgreiðandi ráðstöfunartekjur fyrir mánuðinn.

Ég myndi nota þá ráðstöfunarteknafjárhækkun til að komast að því hvort skattgreiðandi gæti fallist á mánaðarlega afborgunarsamning.

Fjárhagsáætlun # 2 - Tekjur og gjöld með nokkrum IRS mörkum. Ríkisendurskoðun mun almennt útiloka kostnað sem ekki er beint tengd heilsu, velferð og næringu einstaklinga og fjölskyldu hans.

Svo, til dæmis, kostnaður vegna kapalsjónvarps, einkaskóla og greiðslukorta greiðist ekki í leyfilegu fjárhagsáætlun skattgreiðenda. Þættirnir sem eru í raun innifalið í mánaðarlegu kostnaðarhámarki eru skráð í neðanmálsgreinum og leiðbeiningum fyrir Línur 35 til 44. Þetta fjárhagsáætlun er upphafið til að reikna út hversu mikið "aukakostnaður" í samanburði við fjárhagsáætlun # 3 sem við þurfum að semja um.

Leyfilegt útgjöld eru:

• Matur, fatnaður, housekeeping vistir og persónuleg umönnun vörur (greint á línu 35),
• Leiga, veð greiðslu, eignarskattar, tryggingar leigutaka, tryggingar húseigenda, HOA gjöld, rafmagns- og gasveitur, símaveitur, vatn, eldsneytiolía og ruslasöfn (greint frá línu 36),
• Bíll lán greiðslur, leigugreiðslur, Bílatryggingar, skráning og leyfi gjöld, viðhald, viðgerðir, bensín, bílastæði, tolls, eða strætó fargjald (greint á línu 37),
• Sjúkratryggingar iðgjöld, greiðslur til lækna og lyfja, sjúkrahúsaþjónustu og önnur læknishjálp og heilsugæsluútgjöld (greint frá á línu 38),
• Skattar á sambandsskattarskattgreiðslur, almannatryggingar og lyfjaskattsskattar, áætlaðar skattgreiðslur, tekjuskattsgreiðslur, staðbundnar tekjuskattsgreiðslur (greint frá línu 39),

• Barnalag, friðþæging og önnur dómsbundin greiðsla (tilkynnt um lína 40),
• Líftryggingargjöld (greint frá á línu 42),
• Aðrar tryggðir skuldir, svo sem lán tryggð með 401k eða innstæðubréf (tilkynnt um lína 43), og
• Önnur gjöld sem nauðsynleg eru fyrir heilsu, velferð og næringu skattgreiðenda. Nánar hvaða óvenjulegar en nauðsynlegar útgjöld. Gott dæmi væri árgjöld til að endurnýja starfsleyfi. Nema kostnaður er í beinu samhengi við starf manns, starfsframa eða næringar, er ólíklegt að IRS muni greiða kostnaðinn. (Tilkynnt á línu 44.)

Fjárhagsáætlun # 3 - Tekjur og gjöld með IRS Collection Financial Standards

Fjármálaeftirlitið hefur þróað safn af innlendum og staðbundnum kostnaðarstaðlum fyrir mat og fatnað (lína 35), húsnæði og veitur (lína 36) og samgöngur (lína 37). Samanlagt eru þessi kostnaðarleiðbeiningar kallaðir söfnun fjármálastaðla.

Leyfileg mánaðarleg gjöld fyrir mat, húsnæði og samgöngur takmarkast við lægri:

• Raunkostnaður þinn, eða
• viðeigandi söfnun fjármálastaðals

Samkvæmt því þarftu að vita raunverulegan kostnað (safnað í fjárhagsáætlun # 1).

Matur og fatnaður Útgjöld eru takmörkuð af innlendum stöðlum fyrir leyfilegan lífsgjöld. (Íbúar Alaska og Hawaii hafa hærri leyfilegan kostnað vegna matar og fatnaðar.) Innlendar staðlar eru sundurliðaðar eftir fjölda fólks í fjölskyldu og mánaðarlega brúttótekjur.

Húsnæðisgjöld eru takmörkuð af staðbundnum stöðlum fyrir húsnæðiskostnað. Staðalinn er sundurliðaður af fjölda fólks í fjölskyldu og sýslu þar sem fjölskyldan er búsettur.

Samgöngur Útgjöld eru takmörkuð af svæðisbundnum stöðlum fyrir flutningskostnað. Staðalinn er sundurliðaður eftir fjölda bíla í fjölskyldu og á svæðinu þar sem fjölskyldan er búsettur.

Í fjárhagsáætlun nr. 3, skiptu tölunum í Línur 35, 36 og 37 með lægri viðeigandi Safn fjárhags Standard, eða raunverulegur kostnaður þinn frá fjárhagsáætlun # 1.

Einnig í fjárhagsáætlun # 3, gera ráð fyrir að IRS muni útiloka kostnað sem krafist er á línu 44 fyrir aðra kostnað. Fjárhagsáætlun # 3 veitir mynd af fjárhagsstöðu þinni frá innri sjónarhóli.

Mjög oft mun það líta út fyrir að þú hafir aukalega peninga undir IRS fjárhagsáætlun en þú gerir undir fjárhagsáætlun þinni. Fjárhagsáætlun # 3 er almennt grundvöllurinn til að reikna út sanngjarna söfnunarmöguleika á vinnublaðinu í Form 433A.

Greina kostnað þinn með því að nota söfnun fjármálastaðla mun líklega framleiða mjög sterk tilfinningaleg viðbrögð.

Samantekt á nauðsynlegum viðhengjum við eyðublöð 433A

Þú verður að hengja við eyðublöð 433A eftirfarandi skjöl:

• Afrit af síðasta skattframtali þínu (Form 1040, 1040A eða 1040EZ með öllum áætlunum),
• Sönnun allra núverandi gjalda síðustu þrjá mánuði,
• Sönnun allra flutningskostnaðar síðustu þrjá mánuði,
• Sönnun allra heilsufarsgjalda síðustu þrjá mánuði, og
• Sönnun á einhverjum dómstólum - pantað greiðslur síðustu þrjá mánuði.