Áætlun um eftirlaun fyrir kennara og launþega
Hér er hversu mikið þú getur stuðlað að 403 (b) áætlun þinni árið 2017:
403 (b) Framlagsmörk fyrir 2017
Þessar fjárhæðir geta breyst frá ári til árs en mun vera það sama og framlag mörkanna 2016. Fyrir 2017 er hámarksfjárhæðin sem þú getur lagt til 403 (b) áætlun 18.000 $ (24.000 $ ef 50 ára eða eldri) eða 100% bóta.
Til viðbótar við framlengingu starfsmanna er hægt að setja meira fé til 403 (b) ef vinnuveitandi býður upp á framlag. Fyrir áætlanir sem veita vinnuveitanda samsvörun er heildarframlagið 54.000 $. Framlagsmörk starfsmanna eru þau sömu og hér að ofan, en vinnuveitandi getur valið að bæta við allt að $ 36.000 (ekki að hámarki 54.000 $ í 2017).
Hver eru helstu ávinningurinn af því að stuðla að 403 (b)?
403 (b) áætlanir eru mjög svipaðar 401 (k) áætlunum. En þetta var ekki alltaf raunin (sjá núverandi munur sem lýst er hér að neðan). 403 (b) áætlanir sem eru notuð til að fjárfesta fyrst og fremst í lífeyrissamningum með sérstökum reikningi fyrir fasta eða breytilega ávöxtunarkröfu.
Nú eru flestar áætlanir 403 (b) bjóða fjárfestingarkostir verðbréfasjóða í vörslu reikninga. Þó að sumar 403 (b) áætlanir bjóða enn upp á lífeyri fjárfestingar, er notkun fjölbreyttra fjárfestingarleiða verðbréfasjóða mjög svipuð byggingu hefðbundinna 401 (k) áætlana.
Algengasta ávinningur af 403 (b) áætlunum er að framlög eru tekin í gegnum launatekjur fyrir skatta.
Ef þú vinnur fyrir fyrirtæki sem býður upp á 403 (b) getur þátttaka í áætlun vinnuveitanda hjálpað þér að ná eftirfarandi á leiðinni til eftirlauna:
- Sjálfkrafa byggja upp auð fyrir starfslok
- Skattframlög lækka skattskyldan tekjur þínar
- Fjárfesting á hverju greiðslutímabili nýtur kostnaðar á gengi Bandaríkjadals
- Hagnaður veldur skattgreiðslum og er ekki skattlagður fyrr en þú dregur þeim úr
- Atvinnurekandi samsvarandi framlög kunna að vera tiltækar
2017 Takmarkanir fyrir Roth 403 (b) s
Tilnefndur Roth reikningur (DRA) forrit gerir fyrirtækjum kleift að tilgreina 403b áætlun framlag sem Roth framlög. Roth 403 (b) áætlanir eru mjög svipaðar Roth 401 (k) s . Þessi valkostur er tiltölulega ný og aðalhagnaðurinn er sá að þú getur gert framlög eftir skatta sem heimila skattfrjálsan vexti af fjárfestingum þínum.
Fyrir 2017 er árleg framlagsmörk fyrir Roth 403 (b) s $ 18.000 auk viðbótarframlags fyrir $ 50.000 fyrir þá sem eru 50 ára eða eldri.
- Framlög eru gerðar með dollara eftir skatta (engin frádráttur á yfirstandandi ári)
- Tekjur vaxa án skatta eins lengi (eins og þú ert að minnsta kosti 59 ½ ára og hefur verið fimm ár síðan þín fyrstu Roth 403 (b) framlag)
- Ólíkt Roth IRA , eru engar tekjutakmarkanir
- Veitir skatta fjölbreytni
- Rétt fyrir rollover til Roth IRA við eftirlaun til að forðast nauðsynlegar lágmarks dreifingar (RMD)
Ef áætlunin býður upp á möguleika Roth 403 (b) getur þú stuðlað að hefðbundinni 403 (b) og Roth 403 (b) fyrirfram skatta 403 (b) á sama ári svo lengi sem heildarfjárhæðin er ekki meiri en árleg mörk.
Mismunur á milli 403 (b) og 401 (k)
Fyrrverandi munur á þessum ólíkum tegundar eftirlaunaáætlana var felldur niður með sáttmálunum um hagvöxt og skattalækkun frá 2001. Hins vegar er eitt sérstakt kosning sem vísað er til sem 15 ára regla enn í gildi fyrir 403 (b) áætlanir (ef leyfilegt af vinnuveitanda). Þessi sérstöku ávöxtunarkostnaður gerir það að verkum að starfsmenn með 15 eða fleiri ára þjónustu við sama vinnuveitanda leggja sitt af mörkum til viðbótar $ 3.000 ef meðaltal framlögin í fyrra voru ekki hærri en $ 5.000.
Samkvæmt gildandi reglum má þessi upptaksákvæði ekki vera meiri en 3.000 krónur á ári (allt að $ 15.000 að hámarki). Ef bæði 50 ára og 15 ára aflaauðlindir eru fyrir hendi, verða allir framlög sem fara yfir árlega hámarkshlutfallið 18.000 $ fyrst beitt með 15 ára reglunum og fylgt eftir með 50 ára fangelsi.