- Spariskírteini í flokki I eru ekki háð ríkisskatti eða staðbundnum sköttum. Þegar þú fjárfestir í spariskírteini í röð I greiðir þú ekki skatta af vaxtatekjum sem þú færð til ríkis eða sveitarfélaga. Þetta þýðir að fleiri peninga endar í vasa í lok hvers árs en ef þú átt venjulegt skuldabréf.
- Sparisjóðir í I-flokki eru háð Federal sköttum. Þegar þú kaupir spariskírteini þitt í röð I munt þú skulda ríkisskattstjóra skatta á vaxtatekjum sem þú færð á þeim tíma sem þú heldur skuldabréfin. Vegna þess að sparisjóður Röð I er sérstakur tegund skuldabréfs sem kallast "núll afsláttarmiða" (þ.e. þú munt ekki fá reglulega eftirlit í póstinum, heldur er áhugi sem þú færð í staðinn bætt við skuldabréfið verðmæti og þú færð vexti af áhuga þinn.) Þú hefur val á milli tveggja skattlagningaaðferða: reiðufé eða uppgjörsaðferð. Gjaldmiðillinn þýðir að þú greiðir aðeins skatt á skuldabréfum þínum þegar þú innleysir þær (það er að selja þær aftur) til Bandaríkjanna. Ef þú geymir skuldabréf þitt í 20 ár, þá munt þú ekki greiða skatt á þeim tíma, en þú skuldar skatt þegar þú selur út af fjárfestingunni. Ef þú velur uppdráttaraðferð við skattlagningu á skuldabréfum þínum, þá greiðir þú þann skatt sem á að skila vegna vaxta sem þú hefur aflað fyrir árið sem var bætt við höfuðstól þinn.
Using Series I Skuldabréf til að greiða fyrir kostnað vegna menntamála
Þú greiðir ekki skatt á vaxtatekjum sem þú færð af spariskírteinum þínum í Stöð 1 ef þú notar þá til að greiða fyrir aukna menntunarkostnað og þú uppfyllir tekjamarkmiðin. Bara hvað teljast hæfir menntunarkostnaður? Þessir fela í sér:
- Nám og gjöld eins og krafist er í námskeiðum á háskólastigi eða háskólastigi
- Kostnaður greiddur fyrir hvaða námskeiði sem er krafist sem hluti af námsbrautarskírteini þínu eða vottunarleyfi.
- Kostnaður við bók eða herbergi og borð telst ekki sem hæfur kostnaður.
- Útgjöldin verða að verða fyrir hönd þín, maka þínum eða hollustu fyrir hvern sem þú krefst undanþágu á sköttum þínum.
Það eru nokkrir aðrir skilyrði fyrir því að greiða ekki skatta á spariskírteinum þínum í röð I.
- I skuldabréfin verða að hafa verið keypt eftir 1989.
- Þú verður að greiða fyrir aukna menntunarkostnað á sama skattári sem þú reiðufé í spariskírteinum þínum í röð I.
- Þú verður að vera að minnsta kosti 24 ára eða eldri á 1. degi mánaðarins þar sem þú keypti skuldabréfin. Ef þú varst 18 ára, myndi þú ekki vera gjaldgengur til að nota spariskírteini Serie I til að greiða fyrir þér eða háskólakostnað fjölskyldunnar þinnar; þú ert ennþá fastur með skattareikninginn.
- Ef þú notar spariskírteini í flokki I til að greiða fyrir háskólamenntun barns eða annarra minniháttar sem þú skráir sem háðir, verða skuldabréfin að vera skráð í þínu nafni og / eða nafni maka þíns. Þú getur skráð barnið þitt sem ég skuldbindur þig til aðstoðar, en þú getur ekki skráð þau sem eiganda. Annars færðu ekki undanþáguna á skuldabréfum I þegar þú notar þá til að borga fyrir háskóla.
- Ef þú ert giftur, verður þú og maki þinn að skrá sameiginlegan skattframtal til að standa undir skattahæfunum í röð I í spariskírteinum.
- Þú verður að uppfylla þau tekjamarkmið sem ríkissjóður leggur fram til að taka þátt í skattaumhverfi spariskírteina í flokki I. Það eru nokkrar nákvæmar útreikningar til að komast að því hvort þú uppfyllir skilyrði (sjá IRS form 8815). Árið 2008 byrjaði vaxtatekjur að fella út á $ 67.100 breyttum AGI og var alveg farið í $ 82,100. Fyrir hjónabandsmiðlara, byrjaði skatthlutfallið að lækka á $ 100.650 og var alveg farið þegar breytt leiðrétt brúttó tekjur voru yfir 130.650 $.
- Háskóli, starfsmenntaskóli eða háskóli verður að uppfylla kröfur um sambandsaðstoð, svo sem tryggt námslán. Annars muntu ekki fá útilokun á útgáfu Röð I skuldabréfsins.
Mikilvægt er að skilja að launakostnaður skv. Sparisjóði í flokki I verði lækkaður með magni af styrkjum, hlutdeildarskírteinum, skaðabótaskyldum vinnuveitanda eða annarri lækkun lækkunar, samkvæmt ríkissjóði. Þetta verður dregið beint úr aukinni menntaútgjöldum.
Einnig er nauðsynlegt að nota bæði höfuðstól og vaxtatekjur af spariskírteinum í röð I til að greiða hæfilegan kostnað. Ef verðmæti skuldabréfa þinnar er hærra en hækkun á hæfilegum útgjöldum þínum á árinu, þá er það hlutfall af áhuga sem þú getur útilokað á sköttum þínum. Þess vegna gætirðu viljað íhuga að eignast nokkrar smærri skuldabréfaviðskiptabréf í röð I í stað nokkurra stærri nafnbréfa. Þú getur leyst þau í minni lotur til að tryggja að þetta sé ekki vandamál.
Hagur í tengslum við skuldabréfaútgáfu í flokki I, samanborið við EE-skuldabréfin
Skuldbindingartekjur Röð I skuldabréfa eru eins og skattheimtur EE sparifjárbréfa . Ef þú átt bæði sem hluti af fastafjármagni þínu, þá ætti þetta að gera útreikningin miklu auðveldara að framkvæma þegar það er kominn tími til peninga í skuldabréfum þínum og greitt kennslugjald.
Meira um Röðin Ég Sparisjóður
Þú getur lesið leiðarvísir okkar til að fjárfesta í verðbréfasjóði í röð I. Þetta mun ganga þér í gegnum tonn af upplýsingum um spariskírteini, einkum spariskírteini í röð, þar með talið hvernig þú getur bætt þeim við eigu þína , árleg kaupmörk, eignarskírteini, skattaréttindi og margt fleira.